Підсумки минулого року.

Після ювілею, на загальних зборах менеджерів компанії «Колібрі» обговорювалися підсумки і проблеми минулого року. Весь рік менеджмент випробував труднощі в поточній роботі. Компанію морозило від недоліку оборотних коштів. Через несумлінність постачальників і оптових покупців, приходилося шукати нові напрямки реалізації продукції і джерела сировини. Під кінець року цей процес вдалося відрегулювати настільки, що були укладені постійні договори на постачання сировини і реалізацію продукції, що враховують труднощі і постачальників і споживачів, зв'язані із сезонністю продукції. Найчастіше, особливо в спекотні періоди літа, у зв'язку з різким ростом попиту приходилося працювати в авральному режимі, щоб задовольнити покупців. У такі моменти різко зростали витрати на оплату основного персоналу, некеровано росли накладні витрати. Усе це в сукупності приводило до відсутності грошових коштів. У короткий термін з'являлися потреби в кредиті. Як правило, згодом усе влаштовувалося: кредит вдавалося погасити і виплатити відсотки, але через постійний поспіх із приводу того, де б знайти гроші, джерело кредитування вибиралося далеко не найкраще. Банки неохоче видавали кредити для поповнення оборотних коштів. Останній кредит, узятий у вересні 2010 року, ще не вдалося погасити. Він складає 650 000 грн. при процентній ставці 36% річних. Але ж по ньому щомісяця приходиться платити відсотки!

Поява стратегічного інвестора.

Кульмінацією на зборах стало повідомлення про те, що компанією зацікавилася велика іноземна фірма, що бажає інвестувати близько 2,5 млн. доларів США в розвиток виробництва. Це дає перспективи стати великим підприємством і вийти з продукцією на зовнішній ринок. Таку можливість не можна втрачати. Для початку переговорів інвестора необхідно ознайомити з підприємством, показати перспективи роботи на найближчий рік і прибутковість компанії, розробити бізнес-план, щоб інвестор зрозумів, що працює з цивілізованими партнерами.

Крім того, виявилося, що проблему з одержанням кредитів можна вирішити, відкривши в банку «КРЕДИТ» кредитну лінію, що дозволяє брати необхідну суму засобів (у межах «ліміту» лінії) на необхідний час. Відсотки за користування кредитами будуть залежати від величини ліміту кредитної лінії. Банк бере 20 % річних при ліміті 2000 тис. грн., 24 % - при ліміті 3000 тис. грн. і 28 % - при ліміті 4000 тис. грн. Необхідна умова відкриття кредитної лінії — надання банку обґрунтованого бюджету компанії на рік, як підтвердження заможності і платоспроможності.

Таблиця 8

Початковий баланс на 01.01.11 р.

Активи:	Сума, грн.
Оборотні активи:
Кошти	50 000
Заборгованість бюджету по ПДВ	100000
Рахунки дебіторів	900 000
	Продовження табл. 8
Матеріали (попередня оплата)	100 000
Запаси сировини для «Колібрі»	25 000
Запаси сировини для «Лимонад»	50 000
Запаси сировини для «Крем-Сода»	30 000
Запаси сировини усього	105 000
Запаси продукції «Колібрі»	32 000
Запаси продукції «Лимонад»	48 000
Запаси продукції «Крем-Сода»	31 000
Запаси готової продукції	111 000
Усього оборотні активи	1 366 000
Основні засоби
Спорудження й устаткування	2 436 000
Накопичена амортизація	(292 000)
Споруди й устаткування нетто	1 144 000
Разом активи	3 510 000
Зобов'язання:
Продукція (попередня оплата)	100 000
Рахунки до оплати	970 000
Заборгованість по зарплаті	100 000
Заборгованість перед бюджетом:	100 000
по податку з прибутку	30 000
по автодорожньому зборі	10 000
по соціальному страхуванню	20 000
у пенсійний фонд	5 000
у фонд Чорнобиль	5 000
по прибутковому податку	10 000
у фонд зайнятості	5 000
Інші	15 000
Банківський кредит	650 000
Акціонерний капітал:
Звичайні акції, без номіналу	600 000
Нерозподілений прибуток	990 000
Усього акціонерний капітал	1 590 000
Разом зобов'язання і капітал	3 510 000