- •Тема 1. Анализ надежности банка на основе публикуемой отчетности
- •Оценка результатов анализа
- •Тема 2. Экспресс - анализ банка на основании структурно-коэффициентного метода
- •Оценка результатов анализа
- •Тема 3. Расчет обязательных экономических нормативов деятельности банка
- •1. Норматив достаточности собственных средств (капитала)
- •2.Нормативы леквидности:
- •Тема 4. Расчет финансовых коэффициентов деятельности банка
- •Классификация актов по степени риска
Оценка результатов анализа
На основе проведенного анализа делается вывод о надежности и ликвидности банка. Если все основные показатели имеют высокие значения, а косвенная информация о банке носит позитивный характер, надежность банка признается достаточно высокой. Если значения показателей располагаются между высокими и достаточными, а косвенная информация говорит о наличии незначительных недочетов в работе банка, то надежность признается удовлетворительной, а при проведении операций требуется постоянный контроль за состоянием банка. Ели ряд основных показателей незначительно выходит за рамки допустимых значений, а косвенная информация о банке говорит о наличии незначительных недочетов в работе, то надежность банка считается сомнительной, а проведение операций высокорисковым. Если величины основных показателей хуже критических значений, и косвенная информация говорит о наличии значительных просчетов в работе, то надежность банка считается неудовлетворительной, а проведение операций нецелесообразным
ЗАДАНИЕ 2: провести экспресс анализ банка, используя структурно-коэффициентный метод. Полученные результаты записать в таблицу 4. На основании полученных результатов сделать заключение о надежности банка.
Данные для расчета:
СС=87,308 млн. руб.
ВБ=903,376 млн. руб.
ССНЕТТО=8,965 млн. руб.
ОВ=211,172 млн. руб.
СО= 161,916 млн. руб.
ВВ=14,387млн. руб.
ВС=233,265млн.руб.
П3=15,035 млн. руб.
ЛА=267,814млн. руб.
ЛА*=ЛА-6,507 млн. руб.
КВ=50,05 млн. руб.
Таблица 2
Результаты анализа финансовой устойчивости коммерческого банка
Показатель |
Значение |
Критерий |
Оценка
|
Примечание
|
||
|
Млрд. руб. |
%от ВБ |
Допусти-мый |
Критичес-кий |
||
НАДЕЖНОСТЬ |
||||||
СС |
|
|
min 8 |
min 3 |
|
|
ОВ |
|
|
min 7-10 |
min 2-2,5 |
|
|
СО |
|
|
max 65 |
max 80 |
|
|
ВС+ВВ |
|
|
max 75 |
max 85 |
|
|
Вспомог.показат. |
|
|
|
|
|
|
kпзl |
|
|
max 3.5 |
max 7 |
|
|
kпз2 |
|
|
max 1.75 |
max 2,5 |
|
|
kпз3 |
|
|
max 10 |
max 18 |
|
|
ЛИКВИДНОСТЬ |
||||||
kмл |
|
|
max 70 |
max 30 |
|
|
Вспомог.показат. |
|
|
|
|
|
|
kлсо |
|
|
min 25 |
min -50 |
|
|
kглсо |
|
|
min 50 |
min 25 |
|
|