Содержание и основные направления институциональной трансформации банковской системы в условиях инверсионного перехода к рыночной экономике

Во второй главе "Содержание и основные направления институциональной трансформации банковской системы в условиях инверсионного перехода к рыночной экономике» исследованы пути и способы трансформации банковских систем в условиях инверсионного перехода к рыночной экономике, рассмотрены особенности концентрации и децентрализации банковского капитала, проанализировано влияние трансакционных издержек на производительность и качество работы банков; выявлены особенности трансформации основных черт экономического поведения субъектов банковской деятельности.

Переход к рыночной экономике связан с формированием двухуровневой банковской системы. На этот процесс влияет много факторов, в том числе исторические особенности той или иной страны, осуществляющей развитие рыночных отношений в экономике. Во многом развитие банковской системы зависит от социально-экономических условий, в которых она формируется. Поэтому в работе обобщены важные особенности всех банковских систем: уникальность, обусловленная национальными традициями и историческим опытом развития; количественная характеристика элементов банковской системы; различия в понимании банка как основного элемента банковской системы; положение банков на рынке ценных бумаг; система надзора за деятельностью коммерческих банков.

В целом двухуровневая банковская система является такой структурой, в которой государством обособленно государственный институт, что составляет первый уровень и выполняет эмиссионные, контролирующие и регулирующие функции, проводит некоторые операции с государственными финансами. Этому банку государство законодательно гарантирует независимость деятельности, а также предоставляет статус банка, отвечающий за кредитно-денежную стабильность в государстве.

Второй уровень банковских систем составляют банки, осуществляющие свою деятельность на коммерческой основе. На них возлагается ответственность за обеспечение потребностей экономики и населения в банковских услугах в рамках институциональной среды. Чаще всего банки второго уровня имеют различные организационные формы. В некоторых случаях их владельцем может выступать государство или иностранные учреждения. По структуре они могут состоять из нескольких финансовых и банковских учреждений и т.п.. Деятельность этих банков предусматривает финансовую прибыльность и постоянное развитие в качестве условия их дальнейшего пребывания в конкурентной среде.

В современных условиях на финансовом рынке действуют и другие институты, выполняющие отдельные операции, присущие институтам банковской системы: страховые компании или кредитные союзы и т.п., что дает основание некоторым экономистам относить их к так называемому третьему уровню банковской системы, но это является результатом отождествления банковской деятельности с кредитной или иной небанковской сферой экономики.

Между институтами банковской и небанковской сферы всегда существует конкуренция в обслуживании клиентов. Особенно это проявляется в процессе аккумуляции денежных средств и предоставлении кредитов.

Используя системно-структурный подход при рассмотрении состава банковской системы, были выделены ее фундаментальную и актуальную структуры. Элементы фундаментальной структуры являются общими для всех типов экономики. Актуальная структура также включает элементы фундаментальной структуры, но их роль и значение меняются в зависимости от конкретных обстоятельств. Это касается соотношения центрального и коммерческих банков, депозитной деятельности и т.п.

В исследовании централизации и концентрации банковского капитала были использованы существующие достояния в институциональной теории по этому вопросу: Дж. Коммонса, О. Тоффлера, Д. Белла, которые акцентировали внимание на увеличении как самого капитала, или предприятий, так и на формах и методах, непосредственно не связаны с ростом концентрации на уровне учреждения и не могут быть статистически вычислены. Такие обстоятельства возникают как следствие существующих кредитно-финансовых связей, системы контрактных отношений долгосрочного характера и т.п..

Анализ концентрации банковского капитала и его децентрализации в банковской системе Украины показал, что подобные тенденции характерны и для нее. А именно: статистические показатели аккумуляции банковского капитала и его перераспределения через операции по кредитованию показали, что тенденция концентрации является присущей для регионов, имеющих развитую инфраструктуру, промышленность. Следствием этого является очень тесные взаимосвязи между институтами банковской сферы и экономическими субъектами, которые имеют заинтересованность в банковском кредитовании или в экономии собственных средств на банковских счетах.

Еще одной особенностью концентрации банковского капитала является его накопление в центре, а именно в центральных банковских учреждениях. Это является результатом того, что банковские учреждения основываются в местах деловой активности, для которых важен факт концентрации коммуникаций, денежных и деловых потоков и т.п.

Проблема общей недостаточной капитализации может решаться как за счет общего экономического роста, так и за счет интеграции иностранного капитала. Учитывая этот аспект, в работе проанализированы возможные последствия этих процессов, а именно: решение проблем капитализации и удешевления кредитования, повышение зависимости отечественной банковской системы от иностранного капитала и т.д.

В работе проанализированы статистический материал относительно объемов средств иностранных банков, привлеченных в банковские системы стран Европы, и соотношение иностранного и отечественного капитала в этих странах.

Характеризуя уровень децентрализации банковского капитала, следует отметить, что эта тенденция связана с распространением банковских учреждений на территории страны и обеспечением удобной сотрудничества с производством. Вместе с вопросами концентрации или децентрализации в банковской сфере значительное место в эффективной работе банков занимают трансакционные издержки как фактор оптимизации банковской деятельности.

С учетом существующих теорий трансакционных издержек и специфики направления исследования в работе сделан акцент на проблемах неплатежей и недостаточного обеспечения прав собственности как фактора повышения трансакционных издержек. В работе приведены механизм исчисления трансакционных издержек, возникающих в банковской деятельности. При этом сделан вывод, что заранее известны трансакционные издержки в случае невозможности их предотвращения банковские учреждения возлагают на своих клиентов. Также подчеркнуто, что банковские клиенты часто сами выступают фактором сбережения банковских расходов и возникновения новых банковских продуктов.

Среди важнейших по результатам и значимости для банковской деятельности обособленно расходы, связанные с несоблюдением соглашений между банком и его контрагентами.

Вместе с трансформацией государства, банковских учреждений в условиях инверсионного перехода к рыночной экономике трансформируется и экономическое поведение основных участников банковской деятельности. При этом возникает другой институциональной среде с присущими рыночной экономике институтами. Существующие участники меняют собственное поведение. Так, банки и их клиенты присоединяются к сотрудничеству для достижения наилучшего результата. Имея собственные средства и возможности удовлетворения потребностей клиентов, банки выбирают путь лучшего их использования. Кроме этого, по операциям, которые осуществляют банки, они отвечают собственным имуществом, как и их клиенты, добавляет ответственности и мотивированности обеим сторонам в соблюдении условий соглашения. В новых обстоятельствах основаны на частной форме собственности коммерческие банки имеют возможность объединения в ассоциации, союзы или консолидируют свои средства для реализации крупной финансовой сделки.

Отдельным достижением рыночных отношений в банковской сфере является способность банковских учреждений маневрировать системой собственных доходов: соотношением доли процентных и комиссионных доходов, долей ресурсов - пропорцией собственных средств и привлеченных.

В работе уделено внимание предложениям относительно дальнейшего изменения банковского сектора в рыночных условиях для углубления его влияния на развитие производства. Существующие в экономике отдельные отрасли, которые либо не являются прибыльными, либо очень рискованные для банковского сектора, имеющие большое значение для развития страны и поэтому требуют внимания со стороны инвесторов. Приоритетность среди них имеют аграрная отрасль, непроизводственная сфера, инновационные направления экономики, энергетика и т. д. С целью преодоления дисбаланса в финансировании развития этих отраслей экономики в работе предложено основания государственной банковского учреждения, которая будет обеспечивать существующие в некоторых отраслях потребности в кредитных средствах.

Проведенное исследование позволяет сформулировать следующие основные результаты:

1. Для анализа институциональной трансформации банковской системы необходимо использование категориального аппарата институциональной теории, в частности таких институциональных понятий, как нормы, правила, традиции и институты банковской деятельности, трансакционные издержки, институциональная среда, институциональная структура, институциональная архитектоника.

2. Синтезировать логико-исторический анализ развития банковской деятельности и перспектив ее совершенствования позволяет категория институциональной архитектоники банковской деятельности, которые отражают взаимосвязи таких базовых элементов, как доверие, деньги, сохранения, депозит, кредит, проценты, накопление, банк.

3. Банковское дело независимо от экономической системы предусматривает доверие к себе, работу с деньгами и наличие банка, работающего с ними. Это является той основой, которая не может быть изменен независимо от способа управления экономикой. Но институциональная среда влияет на порядок работы банков, способы аккумуляции денег, направление их размещения в виде кредитов, возможности и эффективность использования процентной ставкой при регулировании денежных потоков и т.п.. Именно по этим критериям отличается работа банков в рыночной и командной экономики.

Структурно-системный подход к исследованию банковской системы позволил определить ее фундаментальную и актуальную структуры, составляющие элементы которых являются общими, но их роль меняется в актуальной структуре зависимости от конкретных условий.

4. Институциональная трансформация банковской системы в условиях инверсионного перехода к рыночной экономике объединяет приватизацию действующих в командной экономике банковских учреждений, функционирование банков в разных организационных формах, а также модификацию основных регулирующих принципов банковской деятельности. При таком типе трансформации роль центрального банка в организации и реформировании действий коммерческих банков значительно возрастает.

5. Рыночная трансформация экономики связана с формированием двухуровневой банковской системы. В такой системе влияние государства на банки минимизируется, и они работают в пределах установленного правового поля. Центральный банк независимо от правительства выполняет свои контролирующие, эмиссионные функции, а коммерческие банки в конкурентной среде удовлетворяют потребности населения и экономики в банковских услугах.

6. Институциональная оптимизация процессов капитализации и децентрализации заключается в сбалансировании развития производства и распространения сети банковских учреждений с учетом региональных аспектов локализации производственных и человеческих ресурсов.

7. Снижение трансакционных издержек в банковской системе связано с необходимостью дополнительного правового регулирования деятельности коммерческих банков и их контрагентов, которое предусматривает более жесткие санкции в отношении нарушителей заключенных соглашений, недоброжелательных заемщиков. Выполнение взятых обязанностей поможет стабилизировать денежный поток в банковской сфере и высвободить часть денег, которые хранятся для обеспечения резервирования рисков по кредитным операциям. Также это будет способствовать снижению кредитных ставок, которые находятся в прямой зависимости от риска той или иной операции.

8. Вместе с формированием нового институциональной среды происходит изменение основных черт поведения субъектов банковской деятельности. Следствием трансформации поведения является возникновение новых организационных форм выполнения банковской деятельности, изменение практических мероприятий работы на рынке. Кроме того, в конкурентной среде, где происходит борьба между банками за долю рынка, преимущество имеют прежде всего прибыльные и менее рискованные банковские операции. Рискованные и неприбыльные сферы деятельности чаще всего остаются без внимания банков. Поэтому это направление должно быть удовлетворено государственными банковскими учреждениями, которые смогут финансировать инновационную, экспортную, агропромышленную деятельность и другие приоритетные направления.