- •Тема 6. Система оценки кредитоспособности клиентов банка.
- •1. Финансовые коэффициенты, используемые при оценке кредитоспособности заемщика: виды, методы расчета, экономическое содержание (20 баллов).
- •II. Коэффиценты эффективности (оборачиваемости)
- •III. Коэффиценты финансового левеража.
- •IV. Коэффиценты прибыльности.
- •V. Коэффиценты обслуживания долга.
- •2. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности клиентов: общая характеристика, элементы оттока и притока, место в системе кредитования. (20 баллов).
- •3. Деловой риск кредитной операции: понятие, методы оценки его банком, место в системе оценки кредитного риска. (20 баллов).
- •4. Критерии оценки кредитоспособности клиента банка. (10 баллов).
- •5. Источники информации, используемые для оценки кредитоспособности клиентов, их оценка применительно к российским условиям. (10 баллов).
- •6. Скоринговая модель оценки кредитоспособности заемщика: сфера применения, типы моделей, порядок использования (10 баллов).
- •7. Особенности оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса. (10 баллов).
7. Особенности оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса. (10 баллов).
Кредитоспособность мелких предприятий может оцениваться таким же образом, как и способность к погашению долга у крупных и средних заемщиков- на основе финансовых коэффицоентов кредитоспособности, анализа денежного потока и оценки делового риска.
Система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:
1) оценки делового риска;
2) наблюдения за работой клиента;
3) собеседований банкира с владельцем предприятия;
4) оценки личного финансового положения владельца;
5) анализа финансового положения предприятия на оснвое первичных документов.
Исопльзование банком финансовых коэффов и метода анализа ДП затруднено из-за состояния учета и отчетсности у этих клиентов банка. Как правило нет лицензированного бухгалтера. Нет аудиторского подтверждения отчета заемщика.
Руководители мельких предприятий нередко являются родственниками или членами одной семьи. Поэтому возможно смешение личного капитала владельца с капиталом предприятия. Из этого вытекает следуйщее: погашение ссуды гарантируется имуществом владельцев. Поэтоу при оценке кредитоспособности учитывается финансовое положение владельца. Последнее определяется по данным личного финансового отчета.