Пассивные операции коммерческих банков, их виды и характеристика

Пассивные операции – это операции, в результате ведения которых формируются и увеличиваются ресурсы банка, состоящие из двух комплексных частей – собственных средств банка и средств привлеченных. При помощи пассивных операций банки приобретают кредитные ресурсы на денежном рынке. По российскому банковскому законодательству к основным пассивным банковским операциям отнесены следующие:

– привлечение денежных средств юридических и физических лиц и драгоценных металлов;

– открытие и ведение счетов клиентов банка и банков-корреспондентов;

– учет векселей, инкассация денежных средств, платежных, расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

– продажа юридическим и физическим лицам иностранной валюты и драгметаллов;

– привлечение межбанковских кредитов и иностранного капитала при формировании акционерного банка с участием нерезидентов;

– выпуск и размещение собственных ценных бумаг: акций, облигаций, векселей, сертификатов, банковских карт.

Пассивные операции банка подразделяются на депозитные и недепозитные. Депозитные – это привлечение денежных средств клиентов банка во вклады и на текущие счета. Недепозитные – это привлечение межбанковских кредитов, иностранного капитала и выпуск собственных ценных бумаг. Вклады до востребования (накопительные вклады) – это метод привлечения свободных денежных средств на неопределенный срок. Доходы по ним зависят от суммы первоначального взноса и в процентном соотношении колеблются от 2% до 12% годовых.

Срочные вклады – это вложения средств на определенный срок, по истечении которого вкладчик может получить основную сумму и процентный доход. Доход от срочного вклада зависит от срока вложения, от вида вклада.

Коммерческие банки вправе привлекать межбанковские кредиты на взаимовыгодных условиях сроком не более одного года и выпускать свои собственные ценные бумаги (акции, облигации, векселя, сертификаты, банковские карты) при условии выполнения основных требований ЦБ РФ.

Активные операции коммерческих банков: виды, объекты, регулирование рисков

Активными банковскими операциями считаются операции, при помощи которых банки размещают (осуществляют различного рода вложения) имеющиеся в их распоряжении собственные и привлеченные ресурсы в целях извлечения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Они многообразны как по форме и назначению, так и по степени доходности и ликвидности. К активным операциям банка относятся: ссудные, инвестиционные, фондовые операции по покупке иностранной валюты, ценных бумаг, по обеспечению долевого участия банка в деятельности организаций, комиссионно-посреднические операции.

Ссудные операции выполняются при соблюдении пяти основных принципов кредитования: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевая направленность.

Выдача кредита производится в пределах установленного лимита: лимита выдачи, лимита задолженности, лимита кредитования.

Способ выдачи и погашения кредита представляют собой методы кредитования, к которым относятся: разовые кредиты, кредитные линии, кредитование расчетного счета клиента и другие.

С точки зрения доходности активы банка подразделяются на активы, приносящие процентные или непроцентные доходы, и не приносящие никакого дохода. К первым можно отнести кредиты, факторинг, лизинг, форфейтинг. Ко второй группе относятся некоторые инвестиционные, депозитные операции, внутрибанковские активы, средства дебиторов, резервы по расходам и другие.