9. Налично-денежный оборот: понятия, принципы, роль.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс движения наличных денежных знаков.

Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денеж­ных доходов населения.

И именно в налично-денежный оборот складыва­ется постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

НДО начинается в расчет­но-кассовых центрах ЦБ РФ.

Наличные деньги перево­дятся из их резервных фондов в оборотные кассы тем самым они поступа­ют в обращение.

Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерчески банков.

Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридически и физическим лицам (либо в кас­сы предприятий и организаций, либо непосредственно населению).

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страхо­вых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд; покупку товаров и оплату различу платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов и т.д.

В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк.

Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ.

Последним также устанавливается лимит их обе ротных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводят в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения.

НДО обслуживается в РФ банкнотами и разменными монетами, эмитированными ЦБ РФ.

НДО применяется при осуществлении:

- при обороте товаров и услуг

- платежей, не связанных с оборотом товаров и услуг по оплате труда, премий, пенсий и т.д.

Задача ЦБ при организации НДО заключаются в том, чтобы обеспечить его:

- устойчивость,

- эластичность

- экономичность.

В соответствии с положением ЦБ «Об организации НДО на территории РФ» предусмотрены следующие принципы:

- все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в коммерческих банках, за исключением лимита (остатка денежных средств в кассе)

- банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для хозяйствующих субъектов различных форм собственности

- обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования

- управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке

- организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

- предприятия могут получать наличные деньги только в обслуживающих их учреждениях банка.

10. Принципы и роль безналичного оборота (бдо).

Безналичный денежный оборот представляет собой часть денежного оборота, в котором движение денежных средств осуществляется в безналичной денежной форме в порядке перечисления денежных знаков со счёта плательщика в банке на счёт покупателя, путём зачётов взаимных требований, а также с использованием других банковских операций.

БДО – это основной вид денежного оборота, на его долю приходится примерно 70% платежей в экономике РФ.

БДО охватывает:

- платежи, связанные с формированием доходов бюджетов и внебюджетных фондов и осуществлением бюджетных расходов

- платежи за товары, услуги, работы

- расчёты, связанные с финансированием предприятий

- погашение и получение банковских ссуд

- выплата и использование части доходов населения

- платежи, связанные с финансированием капитальных вложений.

Современная организация безналичных расчётов основывается на следующих принципах:

- унификация и регламентация расчётов, т.е. установление и поддержание единообразного порядка выполнения расчётных операций всеми участниками расчётов в пределах национального банка системы. Унификация проведения расчётных операций особенно важна в международных расчётов, т.к. при этом участвуют банки и хозяйствующие субъекты разных стран, в которых приняты свои национальные стандарты.

- свобода выборов формы расчётов, т.е. хозяйствующие субъекты могут выбирать любую форму расчётов, предусмотренную законом и банковскими правилами, закреплять их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.

- срочность расчётов, т.е. своевременное и полное перечисление средств со счёта плательщика на счёт поставщика является необходимым условием функционирования экономики.

В РФ в интересах хозяйственного оборота сроки осуществления расчетов законодательно регулируются: для одногородних расчетов – 2 дня, для иногородних расчетов – 5 дней.

- акцепт (согласие) на осуществление расчётов, т.е. списание средств со счёта при выполнении расчётов происходит по распоряжению владельца счёта.

Воля владельца счета может быть выражена:

1) в форме прямого указания банку о перечислении средств, оформленного в виде определенного расчетного документа (поручение, чек) или платежного документа.

2) в форме письменного согласия на перечисление средств по требованию, предъявленному третьим лицом в банк плательщика в документальном виде.

- свобода распоряжения денежными средствами, т.е. банк не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств со счёта клиента, ограничивать его права на распоряжение денежными средствами, за исключением отдельных случаев, предусмотренных законодательством или договором с банком

- обеспеченности расчётов, т.е. они должны производиться либо в пределах остатка на счёте плательщика, либо за счёт кредита, предоставляемого на эти цели банком

- документальное оформление расчётных операций, т.е. все операции выполняются исключительно при предоставлении в банк расчётных документов, оформленных в соответствии с банковскими правилами.

Это позволяет автоматизировать расчётные операции, унифицировать документооборот, и, следовательно, достичь высокой скорости и надёжности расчётов.

Таким образом, безналичные расчёты способствуют снижению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчёт огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчёте наличными деньгами.