45. Характеристика расчетных правоотношений.

 В настоящее время расчетные правоотношения регулируются в Российской Федерации положениями главы 46 ("Расчеты") Гражданского кодекса РФ и банковским законодательством.  Под расчетными правоотношениями понимаются регулируемые нормами права общественные отношения по поводу осуществ­ления расчетов между организациями и физическими лицами в процессе экономической и связанной с ней не экономической деятельности, а также между ними и государством в процессе исполнения финансовых обязанностей. Особенности расчетов между различными участниками расчетных правоотношений заключаются в следующем: расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться на­личными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке; расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участи­ем граждан,связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности,производятся в безналичном порядке; Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредит­ные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используе­мой формой расчетов.

При осуществлении безналичных расчетов допускаются: расчеты платежными поручениями; по аккредитиву; чеками; расчеты по инкассо;

46. Понятие и виды банковского счета. Порядок открытия, переоформления и закрытия банковских счетов.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства; выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Основными видами банковского счета являются расчетный и текущий. В связи с переходом на казначейскую систему исполнения федерального бюджета в банках открываются счета по учету доходов и средств федерального бюджета органов федерального казначейства Минфина России. Для банков открываются корреспондентские счета, корреспондентские субсчета и др. В кредитных организациях хозяйствующие субъекты имеют расчетные, текущие, депозитные, аккредитивные, ссудные, валютные, по капитальным вложениям и другие счета. Расчетные счета открываются коммерческим юридическим лицам (хозяйственным товариществам и обществам, производственным кооперативам, государственным унитарным предприятиям и т. д.). Текущие счета открываются некоммерческим юридическим лицам (учреждениям, общественным и религиозным организациям и т. д.). Текущий счет открывается также организациям, не являющимся юридическими лицами (филиалам, представительствам, отделениям). Текущий счет позволяет проводить лишь ограниченный круг расчетных операций, связанных главным образом с оплатой труда и административно-хозяйственными расходами. Депозитные счета предназначены для хранения свободных неиспользуемых хозяйствующим субъектом денежных средств, а также денежных средств, ему не принадлежащих. Открытию банковского счета предшествует заключение договора банковского счета между хозяйствующим субъектом и кредитной организацией. При заключении договора клиент представляет банку следующие документы: — Заявление на открытие счета; — Заполненный и подписанный бланк договора банковского счета; — Учредительный документ (нотариально заверенные копии); — Документы, подтверждающие правомочия представителя клиента на совершение сделок и открытие банковского счета; — Справка из органов статистики о совершенной регистрации; — Банковская карточка. После одобрения банком поданных документов работники открывают счет и заводят соответствующее юридическое дело на нового клиента. Это является обязанностью кредитной организации. Что касается самого клиента, то у него тоже есть публичные обязанности, связанные с открытием счета – это уведомление налогового органа по месту регистрации об открытии расчетного счета. Следует помнить, что неуведомление об этом образует состав правонарушения и наказывается штрафом. При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, при соединение и т. д.) в банк представляются те же документы, что и при открытии счета. При изменении наименования или подчиненности не обходимо не позднее месяца со дня переименования или изменения подчиненности представить заявление владельца счета о соответствующих изменениях и копию данного решения. Закрытие счета может быть осуществлено по решению владельца счета, собственника имущества предприятия, банка, арбитражного суда. По инициативе клиента договор банковского счета может быть растор гнут в любое время и без всяких условий. Банк может расторгнуть договор о расчетно-кассовом обслуживании в следующих случаях, если это специально предусмотрено договором: • несоблюдение требования минимального размера остатка по счету; • в течение месяца со дня предупреждения об этом клиента банка; • при отсутствии операций по счету в течение года. Прекращение договорных отношений осуществляется в два этапа: (1) расторжение договора; (2) закрытие счета. В семидневный срок после расторжения договора остаток, имеющийся на счету, должен быть либо выдан клиенту, либо перечислен на другой счет. Счет может быть закрыт при признании предприятия банкротом, в случае принятия решения о запрете деятельности данного субъекта хозяйствования и в других предусмотренных законом случаях: при изменении характера деятельности, связанном с утратой хотя бы одного из признаков, необходимых для данного вида счета; по решению органа, создавшего предприятие.