Лекция 7 (на самостоятельное изучение)

Тема 4. Планирование денежных потоков предприятия

Автоматизция работы с платежным календарем

Платежный календарь – инструмент планирования движения денежных средств, позволяющий своевременно осуществлять платежи, запланированные по тому или иному договору.

Для ведения адекватного платежного календаря необходимо проводить операции планирования прихода и расхода денежных средств, для чего можно выбрать соответствующий режим в Настройке дополнительных прав.

В простом Платежном календаре отражаются документы планирования:

• «Планируемое поступление денежных средств»

• «Заявка на расход денежных средств»

а также платежные документы, по которым не зафиксирован факт оплаты (не установлен признак «Оплачено»:

• «Аккредитив переданный» и «Аккредитив полученный»

• «Инкассовое поручение полученное» и «Инкассовое поручение переданное»

• «Платежное поручение исходящее» и «Платежное поручение входящее»

• «Платежное требование полученное» и «Платежное требование выставленное»

Наличные расчеты

Приход денежных средств

1. Намерение о поступлении денежных средств в кассу предприятия регистрируется документом «Планируемое поступление денежных средств» с указанием формы оплаты «Наличные».

2. При заполнении реквизитов в документе указывается планируемая дата прихода денег. В Платежном календаре поступление фиксируется на планируемую дату прихода.

3. Приход денежных средств планируется в валюте кассы.

4. Если планируется поступление денег по видам операций «Оплата покупателя» или «Возврат денежных средств поставщиком», то при проведении документ изменяет состояние оперативных расчетов с контрагентом, что отражается в отчете «Ведомость по расчетам с контрагентами».

5. После проведения документа возможно резервирование на расход денежных средств, планируемых к поступлению. При этом дата планируемого расхода не может превышать дату планируемого прихода.

6. Факт исполнения плана по приходу наличных денежных средств регистрируется документом «Приходный кассовый ордер».

Расход денежных средств

1. Намерение о списании денежных средств с расчетного счета предприятия регистрируется документами:

• «Заявка на расходование денежных средств» с указанием формы оплаты «Безналичные»

2. Расчетные документы могут быть созданы как самостоятельно, так и на основании «Заявки на расходование денежных средств». В последнем случае в Платежном календаре отражается только расчетный документ.

3. При заполнении реквизитов в документах указывается планируемая дата расхода денег. В Платежном календаре расходы фиксируются на планируемую дату прихода.

4. Расход денежных средств планируется в валюте счета.

5. При проведении документа возможно размещение планируемой к списанию суммы по доступным счетам, а также резервирование денег на счете под текущую заявку, либо размещение планируемых к расходу сумм по планируемым поступлениям. В этом случае при фактическом списании денежных средств необходимо дать ссылку на заявку.

Построение календаря с учетом заказов

1. При построении Платежного календаря с учетом заявок в календарь кроме документов планирования, перечисленных выше, попадает также информация об оплатах, запланированных для конкретных «Заказов покупателей» и «Заказов поставщикам».

2.Наоснованиизаказовмогутбытьсозданыдокументыпланирования(«Планируемоепоступлениеденежныхсредств»или «Заявка на расходденежныхсредств»).

Тест для самопроверки №1 – 8,62

Промежуточный контрольный тест – 9,1

Тест для самопроверки №2 – 8,72

Итоговый тест – 3,8