- •«Дистанционные технологии в образовании»
- •«Разработка материалов для дистанционного курса «История банковского дела»
- •Лекция 1
- •Тема 1. Общие основы организации денежных средств на предприятиях
- •Вопрос 1. Общие принципы организации денежных средств коммерческих предприятий.
- •Вопрос 2. Счета предприятий в банках.
- •Вопрос 3. Основные формы безналичных расчетов.
- •Семинар 1
- •Тема 1. Общие основы организации денежных средств на предприятиях
- •Вопрос 1. Сущность, значение, функции, виды денег
- •Вопрос 2.Организация кассовых операций предприятий
- •Вопрос 3.Денежные счета предприятий в банке: виды, порядок их открытия и совершения операций
- •Вопрос 4.Основные формы безналичных расчетов, их преимущества и недостатки
- •1.Безналичные расчеты платежными требованиями
- •2.Безналичные расчеты платежными поручениями
- •3.Безналичные расчеты платежными требованиями-поручениями
- •4.Безналичные расчеты аккредитивами
- •5.Безналичные расчеты чеками
- •6.Безналичные расчеты посредством векселей
- •7.Безналичные расчеты банковскими пластиковыми карточками
- •Вопрос 5.Валютные счета предприятий. Особенности расчетов по
- •Вопрос 6.Управление дебиторской и кредиторской задолженностью предприятий
- •Лекция 2
- •Тема 2. Управление денежными активами предприятия
- •Часть 1
- •Вопрос 1. Состав денежных активов предприятия
- •Вопрос 2. Политика управления денежными активами предприятия
- •Вопрос 3. Анализ денежных активов предприятия
- •Лекция 3
- •Тема 2. Управление денежными активами предприятия
- •Часть 2
- •Вопрос 4. Определение оптимального остатка денежных средств.
- •Вопрос 5. Регулирование среднего остатка денежных активов
- •Лекция 4
- •Вопрос 3. Задачи и функции управления денежными потоками предприятия
- •Лекция 5
- •Тема 3. Управление денежными потоками предприятия
- •Часть 2
- •Вопрос 4. Политика управления денежными потоками предприятия
- •Анализ денежных потоков предприятия в предшествующем периоде.
- •2) Исследование факторов, влияющих на формирование денежных потоков предприятия.
- •Обоснование типа политики управления денежными потоками предприятия.
- •4) Выбор направлений и методов оптимизации денежных потоков предприятия, обеспечивающих реализацию избранной политики управления ими.
- •5) Планирование денежных потоков предприятия в разрезе отдельных их видов.
- •6) Обеспечение эффективного контроля реализации избранной политики управления денежными потоками предприятия.
- •Вопрос 5. Методы оптимизации денежных потоков предприятия
- •1) Сбалансирование объемов денежных потоков.
- •2) Синхронизация денежных потоков во времени.
- •Лекция 6
- •Тема 4. Планирование денежных потоков предприятия
- •Вопрос 1. Значение планирования денежных потоков в современных условиях.
- •Вопрос 2. Разработка плана поступления и расходования денежных средств
- •Вопрос 3. Платежный календарь: понятие, цель и задачи составления.
- •Вопрос 4. Характеристика основных видов платежных календарей предприятия
- •Лекция 7 (на самостоятельное изучение)
- •Тема 4. Планирование денежных потоков предприятия
- •Автоматизция работы с платежным календарем
Министерство образования и науки РФ
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Вологодский Государственный Технический Университет
(ВоГТУ)
Отчёт №4 по учебной практике
«Дистанционные технологии в образовании»
на тему:
«Разработка материалов для дистанционного курса «История банковского дела»
Выполнил студент
группы ЭФК-11 Суханина Ю.А.
Проверила : Вихарева Е.В.
Вологда
2012г.
Лекция 1
Тема 1. Общие основы организации денежных средств на предприятиях
Вопрос 1. Общие принципы организации денежных средств коммерческих предприятий.
Предприятие (коммерческая организация) — это самостоятельный хозяйствующий субъект, созданный для ведения хозяйственной деятельности, которая осуществляется в целях извлечения прибыли удовлетворения общественных потребностей.
Все эти группы финансовых отношений опосредуются движением денежных средств.
Хозяйственные связи предприятия – необходимое условие деятельности предприятий, так как они обеспечивают бесперебойность снабжения, непрерывность процесса производства и своевременность отгрузки и реализации продукции.
Денежные средства и ценные бумаги – наиболее ликвидная часть текущих активов – являются составляющей оборотного капитала. К денежным средствам относятся деньги в кассе, на расчетных и депозитных счетах.
Охарактеризуем состав денежных средств предприятия.
Касса предприятия. Наличные денежные средства как в основной, так и иностранной валюте, ценные бумаги и денежные документы, хранящиеся непосредственно на предприятии составляют кассу предприятия.
Расчетные счета открываются предприятиям, являющимся юридическими лицами и имеющим самостоятельный баланс. Порядок открытия расчетного счета регламентирован инструкцией, в соответствии с которой каждому предприятию может быть открыт только один расчетный счет в одном из банков по его выбору.
Валютный счет. Операции с иностранной валютой могут осуществлять любые предприятия. С этой целью необходимо открыть в банке, имеющем разрешение (лицензию) от Центрального банка России на совершение операций в иностранной валюте, текущий валютный счет.
Депозит. Часто денежные средства, потребности в которых в данный момент не существует, либо же их сумма не соответствует целевому назначению этих средств и предприятие считает необходимым накапливать определенную сумму денег (данным примером могут служить фонды накопления, амортизационные отчисления и т.п.), то предприятия нередко выбирает такую форму как депозит, который обеспечивает как высокую степень ликвидности денежных средств, так и доход на них.
Ценные бумаги. К денежным средствам предприятия относятся также ликвидные ценные бумаги, находящиеся в кассе предприятия или в депозитарии банка. Функция, выполняемая ценными бумагами аналогична функции депозита, однако имеет ряд существенных отличий по способу их обращения, степени ликвидности и доходности.