- •Т.В. Максимова налоги и налогообложение
- •Оглавление
- •Введение
- •Цель, задачи и предмет дисциплины «налоги и налогообложение»
- •Требования к уровню освоения содержания дисциплины «налоги и налогообложение»
- •3. Объем дисциплины
- •4. Содержание дисциплины
- •4.1. План лекционных занятий
- •Тема 3. Сборы в государственные внебюджетные фонды.
- •Тема 4. Платежи за природные ресурсы
- •Тема 5. Другие виды налогов
- •Раздел 4. Налогообложение физических лиц
- •Тема 1. Налог на доходы физических лиц (ндфл)
- •4.2. План практических занятий
- •4.3. Распределение часов по темам и видам учебной работы
- •Задания и методические указания для самостоятельной работы студентов
- •5.1. Задачи для самостоятельного решения
- •Налог на добавленную стоимость
- •Таможенные платежи
- •Налог на имущество организаций
- •Налог на прибыль организаций
- •Единый социальный налог
- •Налогообложение природных ресурсов
- •Транспортный налог
- •Налог на игорный бизнес
- •Налогообложение доходов физических лиц
- •Налогообложение имущества физических лиц
- •Единый налог на вмененный доход
- •Упрощенная система налогообложения
- •Налогообложение финансового сектора экономики
- •. Тесты для самоконтроля
- •Раздел 1. Теория налогообложения
- •Раздел 2. Косвенное налогообложение
- •Раздел 3. Налогообложение юридических лиц
- •Раздел 4. Налогообложение физических лиц
- •Раздел 5. Специальные режимы налогообложения
- •Раздел 6. Особенности налогообложения финансового сектора экономики и некоммерческих организаций
- •Раздел 7. Налоговый контроль
- •Вопросы для подготовки к экзамену
- •7. Учебно-методическое обеспечение
- •7.1. Библиографический список
- •7.2. Темы контрольных работ. Методические указания по их выполнению
- •Приложения
- •Терминологический словарь (глоссарий)
- •Сравнительная характеристика отечественной и зарубежных систем налогообложения Вариант 4
4.2. План практических занятий
Таблица 6
План практических занятий
Номер занятия |
Номер раздела или темы |
Тема практических занятий |
Характер занятий и цель |
Кол-во часов |
1 |
1.2 |
Функции и классификация налогов |
Практическое сравнение различных трактовок функций налогообложения и различных классификаций |
0,5 |
2 |
1.3 |
Налоговая система РФ |
Работа с НК РФ по составлению характеристики налоговой системы РФ |
0,5 |
3 |
1.5 |
Налоговый контроль и налоговое регулирование |
Работа с НК РФ по составлению характеристики налогового контроля в РФ, изучение других нормативных источников налогового регулирования. |
1 |
4 |
2.1 |
Решение задач по исчислению НДС. Заполнение налоговой декларации по НДС |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм НДС. |
2 |
5 |
2.2 |
Решение задач по исчислению акцизов. |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм акцизов. |
1 |
6 |
2.3 |
Решение задач по исчислению таможенных платежей. |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению таможенных платежей. |
1 |
7 |
3.1 |
Решение задач по налогообложению имущества организаций. Заполнение налоговой декларации. |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм налога на имущество организаций |
2 |
8 |
3.2 |
Решение задач по налогообложению прибыли организаций. Заполнение налоговой декларации |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм налога на прибыль |
2 |
9 |
3.3 |
Решение задач по исчислению ЕСН. Заполнение налоговой декларации |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм ЕСН |
2 |
Окончание табл. 6
Номер занятия |
Номер раздела или темы |
Тема практических занятий |
Характер занятий и цель |
Кол-во часов |
10 |
3.4 |
Решение задач по налогообложению природных ресурсов |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм налога НДПИ, водного налога. |
2 |
11 |
3.5 |
Решение задач по транспортному налогу, налогу на игорный бизнес |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм транспортного налога, налога на игорный бизнес |
1 |
12 |
4.1 |
Решение задач по исчислению налоговой базы по НДФЛ. Составление налоговой декларации. |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по определению сумм НДФЛ |
3 |
13 |
4.2 |
Решение задач по налогообложению имущества физических лиц |
Получение практических навыков и закрепление теоретических знаний по налогообложению имущества физических лиц. |
1 |
14 |
5.1 |
Решение задач по применению ЕНВД |
Получение практических навыков и закрепление теоретических знаний по ЕНВД. |
1 |
15 |
5.2 |
Решение задач по применению УСНО |
Получение практических навыков и закрепление теоретических знаний по УСНО. |
3 |
16 |
6.1 |
Решение задач по исчислению налогов банками, страховыми организациями |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по исчислению налогов банками, страховыми организациями |
2 |
17 |
6.2 |
Налогообложение некоммерческих организаций |
Получение практических и закрепление теоретических знаний по исчислению налогов некоммерческими организациями |
1 |
18 |
7.1 |
Права и обязанности налогоплательщиков |
Работа с НК РФ по определению прав и обязанностей налогоплательщиков |
2 |
19 |
7.3 |
Налоговые правонарушения |
Работа с НК РФ по определению налоговых правонарушений и санкций за них. |
2 |
Итого |
30 |