- •2.Финансы как экономическая категория: признаки финансовых отношений, функции финансов как проявление их сущности.
- •3.Понятие системы финансов: подсистемы и звенья системы финансов, их характеристика, взаимосвязь звеньев финансов.
- •4.Статистика финансов в национальной экономике.
- •5. Роль финансов в процессе глобализации мировой экономики.
- •6. Основные направления бюджетной политики в условиях модернизации экономики России.
- •7. Бюджетная система рф, ее принципы.
- •9. Регулирование дефицита бюджета и государственного (муниципального) долга.
- •8 Бюджетный процесс и полномочия его основных участников, направления реформирования бюджетного процесса.
- •11 Экономическое содержание, классификация и функции налогов. Налоговая политика: цели, задачи, роль в системе государственного регулирования экономики.
- •12. Налоговая политика государства в системе государственного регулирования экономики.
- •13. Налоговая система рф: структура, общая характеристика, основные направления развития.
- •14. Общая характеристика налогов, взимаемых с организаций в рф.
- •15. Экономическое содержание и структура налогов с физических лиц в рф.
- •16. Доходы организаций (предприятий), формирование и использование выручки от продаж.
- •17. Себестоимость проданной продукции (работ, услуг); нормативное регулирование и планирование.
- •18. Расчет точки безубыточности организации. Эффект производственного рычага.
- •19. Источники финансирования инвестиций на предприятиях. Амортизационная политика в современных условиях.
- •20. Планирование потребности в оборотном капитале. Финансовый цикл организации.
- •21. Капитал акционерного общества. Состав, классификация, порядок формирования и использования.
- •1. Собственный капитал:
- •22. Стоимость акционерного капитала. Теории и модели.
- •23. Эффект финансового рычага. Американская и европейская концепция.
- •24. Современные теории дивидендов. Виды дивидендной политики и порядок выплаты дивидендов в рф.
- •25. Модель средней взвешенной стоимости капитала и области ее применения.
- •26. Инвестиции: понятие и классификация, общая характеристика инвестиционной среды в рф.
- •27. Финансирование реальных инвестиций: источники, формы и способы.
- •28. Способы определения ставки дисконтирования при оценке инвестиционных проектов.
- •29. Понятие финансового инструмента. Классификация финансовых инструментов, оценка их стоимости и доходности
- •30. Портфель финансовых инвестиций. Методы снижения риска инвестиционного портфеля.
- •51. Деньги. Определение категории. Содержание денег (функции) и форма (эволюция от примитивных к современным).
- •52. Денежная система, её элементы. Виды денежных систем или стандартов (металлические: подвиды и неразменные бумажные). Преимущества и недостатки каждого вида.
- •53. Равновесие на рынке кредита и факторы, влияющие на величину процентной ставки: эффект ликвидности, дохода, инфляционные и вытеснения.
- •54. Деньги центрального банка и деньги коммерческих банков. Природа денежного мультипликатора.
- •55. Иерархия целей денежно-кредитной политики.
- •56. Современная российская валютная система.
- •57. Особенности валютного рынка. Основные валютные операции.
- •58. Валютный курс, факторы его формирования и методы регулирования.
- •59. Конвертируемость валют: условия и режимы конвертируемости.
- •60. Платёжный баланс и его структура. Методы определения сальдо и регулирования платёжного баланса.
- •Баланс движения капитала
- •61. Международные и российские рейтинговые компании. Особенности рейтингования долговых ценных бумаг.
- •62. Слияний и поглощений на мировом биржевом рынке
- •63. Фондовые индексы. Мировой опыт и российская действительность.
- •45. Особенности клиринговой, депозитарной и регистраторской деятельности на рынке ценных бумаг России.
- •46. Ожидаемая доходность и ожидаемый риск портфеля ценных бумаг.
- •66. Эффективный набор портфелей.
- •48. Модель сарм и её модификации.
- •Модификации capm
- •1.Сарм для случая, когда ставки по займам и депозитам не равны
- •2. Сарм с нулевой бетой
- •3. Версия сарм для облигаций
- •49. Пассивные и активные стратегии управления портфелем.
- •50. Методика определения риска var
- •32. Структура банковской системы рф, и меры Правительства и Банка России по укреплению ее стабильности в условиях финансового кризиса.
- •Федеральный закон Российской Федерации от 27 октября 2008 г. N 175-фз "о дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года"
- •52. Функции и операции коммерческих банков, особенности российского рынка банковских услуг.
- •53. Источники формирования банковских ресурсов. Структура ресурсов российских банков
- •54. Система страхования вкладов физических лиц в коммерческих банках рф. Функции Агентства по страхованию вкладов и его деятельность по финансовому оздоровлению банков.
- •35. Классификация банковских кредитов и способы их выдачи и погашения.
- •55. Кредитная политика банка и организация кредитного процесса. Особенности кредитной политики банков в условиях посткризисного развития.
- •36. Национальная платёжная система России, её основные источники и направления развития.
- •38.Виды банковских счетов, порядок их открытия, очерёдность платежей с банковского счёта клиента. Содержание договора банковского счёта.
- •39. Расчёты по инкассо. Платёжные требования и инкассовые поручения.
- •59.Расчёты посредством банковских карт. Рынок банковских карт в России.
- •40. Организация кассового обслуживания клиентов в банках. Порядок приёма и выдача наличных денег. План-прогноз кассовых оборотов банка.
- •41. Личное страхование, его значение и виды.
- •42. Принципы организации операций по страхованию жизни.
- •43. Страхование ответственности: содержание, формы и основные виды.
- •44. Имущественное страхование: содержание, основные виды. Формы и системы страхового возмещения.
- •45. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховых организаций
- •46. Социальное страхование: содержание, принципы организации и финансовый механизм.
- •47. Страховые взносы в системе социального страхования рф: состав и назначение, порядок регулирования.
- •48. Обязательное пенсионное страхование в рф: содержание и виды обеспечения.
- •49. Организации и финансирования обязательного медицинского страхования.
- •50. Системы социальных пособий, финансируемых Фондом социального страхования
55. Кредитная политика банка и организация кредитного процесса. Особенности кредитной политики банков в условиях посткризисного развития.
Организация кредитного процесса - техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитных рисков и получение достаточной прибыли от кредитной сделки. Каждый этап вносит вклад в кач хар-ки ер опр степень его надежн и прибыльности для банка. Этапы:
1. разработка стратегии кредитной политики банка (банк представляет ежегодн меморандум по своей кредитн политике: 1-цель-предост надежных рентабельных кредитов, 2-принцип- формирование кредитного портфеля, 3-основные моменты в организации кредитного процесса - способы, методы работы с клиентом, процедуры взыск просроченной задолженности, полномочия кредитного комитета банка, 4-обеспечение ликвидности кредитного портфеля- способность обеспечения кредитами, методика оценки кредитного риска юрлиц, процедура выявления проблемных ссуд, варианты реструктуризации кредитного порт, 5-процентная политика, 6-внутр положения - порядок кредитования физ и юр лиц, оценка кредитоспособности, положения о б\у, начисл и уплата %, разделение полномочий и структурных подразделений банка)
2. работа с клиентом на стадии предварит переговоров о выдаче кредита (клиент обращается с ходатайством о кредите на имя рук или его зама, оно регистрируется, его анализ юрист банка, кредитный инспектор с ним беседует по теме кредита, %, сумм, обеспечения и говорит какие нужны док-ты к кредитной заявке)
3. оценка кредитоспособности клиента и риска по выданной ссуде (изучение реп и кр истории заёмщика, рассматриваются док-ты клиента о его правоспособности, характере бизнеса, фин положение, обоснов объёма испраш кредита, вторичные источники возврата)
Результат 2 и 3этапа- заключение специалистов банка по анализу кредитной заявки. Структурирование ссуды - вид кредита, сумма, срок, %, способ выдачи и погашения. Окончательное решение принимает начальник кредитного отд, если отритц- все док ост в банке а клиенту мотивир отказ.
4. заключение кред дог-ра и выдача кредита (развёрнутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех его условий - разделы договора: общие положения (сумма, время, %), права и обяз банка и заёмщ, отв-ть сторон за нарушение дог, пор разрешение споров, срок действ дог, юр адреса сторон)
5.кредитный мониторинг- контроль за погашением основной суммы и % осуществление с первого дня выдачи ссуды. Цель - обеспечение погашения осн.суммы долга, %, выявление на ранней стадии несвоевременного возврата кредита. Формируется кредитное дело клиента - вся совок документов и информации о клиенте, связанная с выдачей этого кр. Последующий контроль: 1-целевое использование кредита 2-ежемес анализ тек финн.сост клиента + анализ состояния его расчетного счёта 3-проверка обеспечительных обязательств клиента(залог) 4-проверки с выходом на место по любым вопросам ФХД. Если своевременность погашения кредита вызывает сомнение, кредит относится к проблемным. Если дальнейшее погашение невозможно в первоначально установленные сроки, но воз в течение 1-3 месяцев, то срок возврата может быть пролонгирован. Если возврат невозможен - банк предъявляет его к взысканию досрочно.
Погашение кредита в установленные сроки может быть 1-плат поручение клиента о списании средств с его расчетного счёта и зачисление в К ссудного счёта 2-предъявление к расчетному счету платежного требования банком на безакцептное списание суммы кредита с его расчетного счета (только если прописано в кредитном дог + дог банк счёта).
Особенность кредитной политики в условиях кризиса заключается в том, что банки переоценивают стратегии и в основу стратегий развития ставят не просто прирост активов, а прирост качественных активов. В частности, это выражается к более жестким требованиям к потенциальным заёмщикам по таким параметрам, как: минимальный возраст, трудоустройство и возможность подтверждения дохода, кредитная нагрузка, кредитная история и др. Кроме того, в условиях кризиса и возрастающего размера просроченной задолженности коммерческие банки вынуждены разрабатывать новые стратегии и развиваться в направлении взыскания просроченной задолженности