Розв'язання

Визначаємо суму готівкових коштів, що будуть видані з кас банку за статтєю «Видачі на оплату праці» у наступному кварталі з використанням формули:

Видачі на оплату праці =

= (виплати на оплату праці з фонду ос­новної заробітної плати, фонду додаткової оплати праці + гро­шові виплати та винагороди + інші виплати) –

– (безготівкові перерахування і утримання з заробітної плати + перерахування заробітної плати через пошту і телеграф + видачі заробітної плати безпосередньо з виручки підприємств та організацій + перераху­вання заробітної плати на рахунки вкладів громадян в банках + на­туральні видачі та пільги, що входять до фонду заробітної плати) +

+ (прогнозний обсяг видач готівки з кас бан­ку на виплату стипендій + видачі на інші виплати, що не входять до складу коштів, які спрямовуються на споживання).

Таким чином:

Видачі на оплату праці = (800 + 40) – (120 + 90 + 110) + (30 + 10) = 560 млн. грн.

Задача 12

Обчислити початкову (теперішню) вартість інвестицій, на яку вже нараховані складні відсотки, якщо майбутня вартість інвестицій через 2 роки становить 1000 грн. при ринковій відсотковій ставці 5% річних.

Розв'язання

Якщо МВ = ТВ х (1 + К)n,

де МВ – майбутній дохід;

ТВ – теперішня вартість майбутнього доходу;

К – відсоткова (дисконтна) ставка;

n – кількість років (періодів),

то ТВ = МВ / (1 + К)n.

Початкова (теперішня) вартість інвестицій становить – 907,03 грн. (1000/(1 + 0,05)2).

Задача 13

Визначити можливий розмір кредиту до запитання під забезпечення векселів на підставі вихідних даних:

встановлений банком ліміт заборгованості за кредитом – 110 тис. грн.;

встановлене співвідношення заборгованості за кредитом до розміру його забез­печення – 80%;

вартість векселів, прийнятих банком у заставу по кредиту – 97 тис. грн.;

існуюча заборгованість підприємства за кредитом – 60 тис. грн.

Розв'язання

Фактичне співвідношення між заборгованістю по кредиту та розміром його забезпечення:

60 / 97 х 100 = 61,86%.

Можлива заборгованість за кредитом, виходячи з фактичного забезпечення і встановленого співвідношення заборгованості до забезпечення:

97 х 80 / 100 = 77,6 тис. грн.

Вільний ліміт заборгованості за кредитом:

110 – 60 = 50 тис. грн.

Можлива розмір додаткової суми кредиту:

77,6 – 60 = 17,6 тис. грн.

або

(80 - 61,86) х 97 / 100 = 17,6 тис. грн.,

але не більше за 50 тис. грн.

Задача 14

Визначити розмір авансового кредиту на вересень для сільськогосподарського підприємства, якщо за прогнозом на місяць:

1. обсяг закупівель сільськогосподарської продукції у населення, розрахунки за яку проводяться у готівковій формі, становить 32 тис. грн.;

2. витрати, пов'язані з веденням заготівель, оплачувані у готівковій формі, – 4 тис. грн.

3. потреба в готівкових грошах – 5 днів.

Розв'язання

Розмір авансового кредиту на вересень становить – 6 тис. грн.

((32 + 4) х 5 / 30).

Задача 15

Визначити ринкову ціну облігації, якщо її номінал 1 000 грн., а продається вона за курсом 85.

Розв'язання

Якщо Курс облігації = Ринкова ціна облігації х 100 / Номінал облігації,

то Ринкова ціна облігації = Номінал облігації х Курс облігації / 100.

Ринкова ціна облігації складає 850 грн. (1000 х 85 / 100).

Задача 16

Проаналізувати прибутки (збитки) банку від кредитної діяльності на підставі даних таблиці 4.

Таблиця 4

Аналіз прибутку комерційного банку від кредитної діяльності, грн.

Показники	Станом на 01.07.2001р.	Станом на 01.10.2001р.	Відхилення ( +, - )
Отримані відсотки	853 200	1 025 600
Сплачені відсотки	771 100	1 042 000
Прибуток (збиток)