Задача 5

Комерційний банк залучає депозит фізичної особи у розмірі 25 000 грн. на чотири місяці на термін з 09 травня до 09 вересня за відсотковою ставкою 12% річних із капіталізацією відсотків щомісячно. Нарахування відсотків проводиться в останній день місяця, а їх сплата – при погашенні депозиту. Кількість днів згідно з угодою розраховується за методом «факт/360».

Необхідно нарахувати відсотковий дохід за кожен місяць та розрахувати платіж по закінченні терміну дії депозитної угоди.

Розв'язання

При капіталізації відсотки щомісячно зараховуються на депозитний рахунок. Подальше нарахування відсотків здійснюється на суму депозиту з урахуванням раніше нарахованих відсотків. Суму відсотків за кожен місяць розраховується таким чином:

за травень:

25000 х 12 х 22 / 360 х 100 = 183,33 грн.;

за червень:

25183,33 х 12 х 30 / 360 х 100 = 251,83 грн.;

за липень:

25435,16 х 12 х 31 / 360 х 100 = 262,83 грн.;

за серпень:

25697,99 х 12 х 31 / 360 х 100 = 265,55 грн.;

за вересень:

25963,54 х 12 х 8 / 360 х 100 = 69,24 грн.

Висновок: Відсотковий дохід за весь період дії депозитної угоди складе 1032,78 грн., а по закінченні терміну її дії банк поверне фізичній особі 26 032,78 грн. (25 000 + 1 032,78).

Задача 6

Позичка в розмірі 121 тис. грн. видана терміном на 28 днів під 23 % річних. Розрахуйте суму виплачених відсотків з урахуванням того, що рік не високосний.

Задача 7

Кредит для покупки товару на суму 2 538 грн. відкритий на 4 місяців, відсоткова ставка 28%, погашення кредиту та відсотків наприкінці кожного місяця. Розрахуйте погашувальний платіж.

Задача 8

Комерційний банк залучає депозит юридичної особи у розмірі 50 000 грн. на три місяці на термін з 24 квітня до 25 липня за номінальною ставкою 20% із виплатою відсотків при внесенні коштів на депозит. Кількість днів згідно з угодою розраховується за методом «30/360».

Необхідно визначити суму відсотків, що сплачується за депозитом та суму коштів, що зараховується на депозитний рахунок клієнта.

Розв'язання

Визначаємо кількість днів за період з 24 квітня до 24 липня:

у квітні – 6 днів,

у травні – 30 днів,

у червні – 30 днів,

у липні – 24 дні,

усього – 90 днів.

Розраховуємо суму відсотків, що сплачується за депозитом:

50000 х 20 х 90 / 360 х 100 = 2500,00 грн.

Сума коштів, що перераховується з поточного рахунку клієнта на депозитний складе: 47 550 грн. (50 000 – 2 450).

Задача 9

Комерційний банк випустив векселі за номіналь­ною вартістю 1 200 грн. кожен терміном 90 днів за процентною ставкою 18% річних.

Необхідно визначити, за якою ціною банк продасть та поверне його після закінчення терміну обертання.

Розв'язання

Банк продає векселі за 1200 грн. кожен.

Після закінчення терміну обертання векселя банк сплатить його власнику 1 254 грн. (1200 + 1200 х 18 х 90 / 360 х 100).

Прибуток клієнта 1254 - 1200 = 54 грн.

Задача 10

Комерційний банк випустив вексель на номінальну суму 1 000 грн. на термін 60 днів за процентною ставкою 15% річних.

Необхідно визначити за якою ціною банк продасть вексель та викупить його після закінчення терміну обертання.

Розв'язання

При продажу цього векселя банк отримає від покупця 1000 грн.

Після закінчення терміну обертання векселя банк сплатить його власнику 1 025 грн. (1000 + 1000 х 15 х 60 / 360 х 100).

Задача 11

Спрогнозувати видаткову статтю «Видачі на оплату праці» для Прогнозного розрахунку касових оборотів банку на наступний квартал, використовуючи наступні данні отримані з касових заявок клієнтів банку:

основний фонд оплати праці всіх підприємств, що обслуговуються банком, складає 800 млн. грн.;

додат­кові грошові виплати та винагороди – 40 млн. грн.;

безготівкові перерахування та утримання з заробітної плати – 120 млн. грн.;

виплата заробітної плати з виручки – 90 млн. грн.;

перерахування заробітної плати на вклади громадян – 110 млн. грн.;

виплата стипендій – 30 млн. грн.;

депонована заробітна плата, що не була сплачена в мину­лому періоді 10 млн. грн.