Экономические предпосылки (возможности):

• Имущественное расслоение общества на ранних этапах развития общества.

• Необходимость аккумуляции временно свободной стоимости для предоставления ее в заем.

• Доверие контрагентов кредитных отношений.

• Кредитору нужны определенные гарантии возвращения кредита.

• Совпадение экономических интересов кредитора и земщика.

• Участники кредитных отношений должны быть юридически самостоятельными лицами.

• Получение заемщиком в будущем регулярных доходов.

• Функционирование субъектов хозяйствования на принципах коммерческого расчета и т. д.

Значение:

• Уменьшается время на удовлетворение хозяйственных, коммерческих и личных потребностей.

• Он выступает как опора современной экономики и неотъемлемый элемент экономического развития и научно-технического прогресса.

• Благодаря кредиту кредиторы имеют возможность получить дополнительные денежные средства при передаче определенной суммы свободных ресурсов заемщику и повысить уровень своей кредитоспособности.

• Кредит – это не только важный источник инвестиций, но и средство повышения материального благосостояния населения

Рис.1 Необходимость и сущность кредита

Характеристика и признаки кредитных отношений

Экономические отношения между кредитором и заемщиком возникают во время получения кредита, пользования, им и его возвращением. Стороны, которые принимают участие в этих экономических отношениях, называются их субъектами (кредиторы и заемщики), а денежные или товарные материальные ценности или выполненные работы и предоставленные услуги, относительно которых заключается кредитный договор, являются объектом кредита.

Так, для возникновения реального кредитного отношения нужны следующие условия:

1) наличие объектов кредита – денежных или материальных ценностей, относительно которых может заключаться кредитное соглашение;

2) наличие субъектов (участников) кредитного соглашения – кредитора и заемщика;

Кредитор (лат. кreditor – заимодатель) – один из участников отношений, который предоставляет кредит и имеет право требовать от должника уплату долга. Кредитором может быть государство, банк, предприятие, гражданин.

Заемщик – получатель займа; сторона в кредитном соглашении, от которого другая сторона (кредитор) имеет право требовать возвращения денег (имущества) и уплаты процента. Заемщиком может быть государство, юридическое лицо, гражданин.

3) наличие совпадения интересов кредитора и заемщика.

Ссудный капитал – это капитал, который предоставляется владельцем в ссуду и обеспечивает поступление прибыли в виде процента.

По выводам ряда ученных ссудный капитал это:

• капитал – собственник. Особенность заключается в том, что он передается во временное пользование промышленному или торговому предприятию и возвращается после истечения срока ссуды;

• капитал как товар. Объектом купли-продажи являются деньги, не как товар, а как капитал;

• капитал с особой формой движения. Деньги отдаются в заем для того, чтобы после истечения срока они были возвращены с процентами;

• это капитал, который имеет специфическую форму отчуждения. Не продается с передачей права собственности, а предоставляется в заем – т.е. отчуждается от владельца лишь на определенный срок и при условии возвращения со ссудным процентом.

Прибыль, полученная от ссудного капитала, делится на:

• процент, который получается ссудным кредитором;

• предпринимательская прибыль, которая присваивается заемщиком.

Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях. Следовательно, это и будет рассмотрением следующего вопроса