8.1. Необходимость и сущность кредита.

Для определения сущности и необходимости кредит целесообразно изучить теорию кредита

В мировой экономической научной мысли обосновываются и определяются две концепции теории кредита – натуралистическая и капиталотворческая.

Основоположниками натуралистической теории кредита были английские экономисты А.Смит (1723-1790) и Д.Рикардо (1772-1823).

Важнейшие положения натуралистической теории кредита:

• объект кредита – натуральные блага (материальные ценности), а не деньги;

• кредит – способ перераспределения существующих в определенном обществе ценностей, так как это движение натуральных веществ;

• банки – это посредники, которые не сыграют роли в создании кредита;

• отсутствующая роль кредита в содействии расширенного капиталистического воспроизводства;

• отсутствующее выяснение разницы между ссудным и реальным капиталом, ссудный капитал рассматривается лишь как отображение накопления реального капитала.

Таким образом, представители натуралистической теории рассматривали кредит как средство перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, не определяя роли банков в создании кредита. Тем не менее следует отметить заслугу представителей натуралистической теории в обосновании ряда положений относительно кредита:

- кредит сам по себе не может создавать реального капитала, который возникает только в процессе производства;

- кредит зависит от прибыли, не создает реального капитала.

Основоположниками капиталотворческой теории кредита были английские экономисты Джон Ло (шотландский финансист, основатель Banque générale и создатель так называемой системы Ло (1671-1729)), Генри Даннинг Маклеод (вторая половина ХІХ столетие (31.3.1821, Эдинбург, ‒ 16.7.1902, Саутолл, Мидлсекс), английский экономист, юрист, М. отождествлял кредит с деньгами, а деньги с капиталом, преследуя цель затушевать подлинный источник капитала, ‒ прибавочную стоимость.), австрийский экономист Й.Шумпетер(Шумпетер (Schumpeter) Йозеф А. (08.02.1883, Триш, Моравия,-08.01. 1950, Таконик, США) - австр. и амер. экономист и социолог, в поисках новых возможностей получения прибыли использует банковский кредит для закупки новых факторов производства, создания новых фирм и тем самым вносит элемент динамики в описываемую модель. Вновь открытые возможности используют другие предприниматели, пока не иссякнут инвестиции и не установится новое равновесие. ). И немецкий экономист А.Ган (ХХ столетие).

Основные положения капиталотворческой теории кредита:

- кредит может создавать богатства и капитал, с ним отождествляются деньги;

- банки не посредники, они играют роль в создании кредита и капитала;

- кредит и банки решающие факторы развития производства, способны предотвратить экономические кризисы, инфляцию, обеспечить процветание общества.

Тем не менее, ошибочность концепции этих экономистов состояла в оправдании экспансии и инфляции. Рациональные положения капиталотворческой теории кредита были использованы Дж.Кейнсом, который отказался от идеи относительно безграничных капиталотворческих возможностей кредита и банков и считал, что рядом с кредитными инструментами нужно использовать другие меры по регулированию экономики.

Кредит – от латинского creditum – ссуда, credo – верю.

В научной литературе можно выделить несколько подходов к определению понятия категории кредита. Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением во временное пользование свободных средств на условиях возвратности, срочности, платности добровольности и целевого характера использования.

Например, М.П.Денисенко определяет: “кредит – ссудный капитал банка в денежной форме, которая передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, строчности, платности и целевого характера использования. Это форма движения ссудного капитала”

М.Г.Александрова, С.О.Маслова определяют кредит, как объективную стоимостную категорию, составную часть товарно-денежных отношений, а его необходимость вызвана существованием товарно-денежных отношений. В.Д.Лагутин дает такое определение – “кредит это форма проявления кредитного отношения, форма движения ссудного капитала” .

Анализ различных точек зрения зарубежных и отечественных авторов относительно определения понятия кредита дал возможность раскрыть эту категорию через определение, предложенное Б.С.Ивасивым – «кредит это экономические отношения, которые возникают между кредиторами и заемщиками по поводу мобилизации временно свободных средств и использование их на условиях возвращения и оплаты».

Таким образом, кредитное отношение функционировало в системе экономических отношений.

В современных условиях кредитное отношение приобретает развитие между:

- хозяйствующими субъектами;

- банками и населением;

- предприятиями, организациями, хозяйствующими субъектами, с одной стороны, и населением, с другой;

- физическими лицами;

- государством, банками и отдельными хозяйствующими субъектами.

В связи с тем, что в ссуду может предоставляться стоимость в денежной и товарной формах, составными кредитных отношений является:

• денежный -денежные-кредитно-денежные отношения;

• товарный -товарные-кредитно-товарные отношения.

Так, необходимость кредита предопределена существованием товарно-денежных отношений, а его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщика. Конкретными причинами необходимости кредита является колебание потребностей в средствах и источниках их формирования у юридических и физических лиц. Обобщить основные причины, источники, необходимость и сущность кредита, можно на рис. 1

Причини:

• Наиболее общей экономической причиной необходимости кредитования это существование товарного производства и связанного с ним товарного оборота

• Необходимость обеспечения беспрерывности простого и расширенного

воспроизводства.

• Колебание потребностей в оборотных средствах субъектов рынка.

• Особенности кругооборота

индивидуальных капиталов

Основные источники:

• Средства, которые накапливаются в фонде развития производства.

• Оборотные средства предприятия.

• Сбережения населения.

• Денежные накопления государства.

• Собственные средства кредитных учреждений.

• Остатки средств на счетах бюджетных организаций к их использованию

КРЕДИТ

(creditum –

долг, доверие)