21. Безналичный денежный оборот в рф

Безналичный денежный оборот — это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денеж­ных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Среди существующих форм расчетов наибольший удельный вес занимает безналичная форма расчета. Повышение доли дан­ной формы расчетов в общем итоге всех расчетов характеризует степень зрелости товарных отношений в стране.

Расчет платежными поручениями.

Платежным поручением яв-ся распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Преимущества:

- они обеспечивают относительно простой и быстрый документооборот

- максимальное сближение моментов получение покупателем товаров и совершения платежа

- возможность для плательщиков предварительный проверки качества оплаченных товаров и услуг.

Недостаток:

- у поставщика нет гарантий оплаты.

Аккредитивная форма расчетов. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получате­ля средств по предъявлении последним документов, соответствую­щих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему) произвести такие платежи.

При использовании покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предос­тавленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоря­жение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

При использовании непокрытого (гарантированного) аккреди­тива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право спи­сывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. При этом списание средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гарантированному аккредити­ву (порядок списания) определяется по соглашению между банками.

Отзывным считается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Если к моменту завершения платежа испол­няющим банком не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива, то платеж должен быть осуществлен. Ак­кредитив является отзывным, если в его тексте прямо не указано иное.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств, в пользу которого он был открыт.

Преимущество:

- гарантия платежа и возможность получить этот платеж после отгрузки товаров.

Недостаток:

- средства у покупателя в сумме ак-ва отвлекается из его хоз.оброта на срок действия ак-ва

- замедляется товарооборот, потому что поставщик до получения извещения не отгружается уже готовой продукции, он вынужден хранить на своих складах, увеличивая затраты на хранение.

Расчеты по инкассо. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить действия (за счет клиента) по получению от плательщика платежа и (или) ак­цепта платежа.

Банк-эмитент имеет право привлекать для выполнения поруче­ний клиента иной банк.

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряже­нию плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безак­цептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых произ­водится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Преимущество:

- простота в исполнении не требует больших затрат на проведение расчетов, но (-) скорость расчета ниже, чем по плат. Поручениям.

- покупатель находится в выгодном положении, т.к. может контролировать условие договора.

Недостатки:

- не гарантирует поставщику оплаты отгруженной продукции, если нет средств на расчетном счете покупателя, тогда плат. треб. помещается в картотеку, оплатить потом в порядке установленном законодательством.

- замедляется документооборот.

Расчеты чеками. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести пла­теж указанной в нём суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итоге чекодержатель может не получить причитающуюся ему де­нежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимо­го количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно.

Для обеспечения платежей по выданным чекам чекодатель мо­жет депонировать на отдельный счет в обслуживающем банке необ­ходимую сумму

Преимущество:

- покупатель рассчитывается только после получения товаров, а поставщик получает гарантию платежа.

- сокращается разрыв между сроком отгрузки товаров и его оплаты.

Недостатки:

- средство изымается из оборота на неопределенный срок

- если выписывается чек сверхлимита, то банк имеет право наказывать чекодателя, лишив права наказать пользователя чековой книжки.

Расчеты по векселю.

Вексельная форма расчетов – расчеты между поставщиком и плательщиком за товары и услуги с отсрочкой платежа на основе специального документа – векселя.

Основные участники:

1. векселедатель – лицо, составляющее и выдающее вексель.

2. векселедержатель – владелец векселя, имеющий право на получение денежной суммы.

3. плательщик.

Вексельное з/во предусматривает возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа с помощью индоссамента – передаточная надпись.

Платеж по векселю м.б. также обеспечен посредством АВАЛЯ – вексельного поручительства, в силу которого авалиста принимает на себя ответственность.

Векселедержатель (иное лицо), у которого находится переводной вексель вправе до наступления срока платежа предъявить его для акцепта плательщику. Акцепт совершается постановлением на векселе собственной ручной подписи.

Сейчас вексель используется как инструмент оформления коммерческого кредит, предоставленного в товарной форме поставщиком покупателю.

Электронные платежи осуществляются через торговые автоматы самообслуживания (платежные терминалы) и агентские интерфейсы. Эти решения позволяют организовывать эффективный круглосуточный прием платежей в местах высокой проходимости людей.

Система обеспечивает гарантированную защиту информации при её хранении, обработке и передаче, используя средства криптографической защиты информации.