23. Кредит сущность, формы и виды. Функции кредита. Принципы кредитования

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Сущность Кр проявл. в его фун-я. Функции кредита:

1. Перераспределительная функция.

Её содержание состоит в том, что посредством Кр. происходит аакумулир. свободн. ден. ресурсов юр. и физ. лиц, превращение их в ссудный капитал и с помощью кредитного механизма передача во времен. распоряжение на платной основе различным субъектам хоз-ния и населению.

2. Создание кредитных средств обращения и экономии издержек. В процессе кр-ия создаются различные платежные средства

Функция находится в зависимости от уровня развития тов-ден. обращения и уровня разв, ден-кр. системы и тех форм денег, которые нах-ся в обращении.

3. Ускорение концентрации и централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления.

4. Контрольная Контроль фин. сост. заёмщика с целью предотвращения несвоевременного выполнения взятых на себя обяз-в. Осущ-ся на протяжении всего Кр-ого процесса.

Форма кредита — это разновидности кредита, вытекающие |из сущности кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость

Товарная форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его воз­врат. Товары используются в экономическом обороте, а погашают­ся чаще всего деньгами. Товары переходят в собственность заем­щика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.

Денежная форма кредита — классическая форма кредита, означает, что взаймы предоставляются временно свободные де­нежные средства. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Данная форма кредита используется как государством, так и физиче­скими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. Это ког­да кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньга­ми или наоборот. Данная форма кредита характерна для развива­ющихся стран.

Рассмотрев формы кредита, можно проанализировать их виды.

Вид кредита — это более детальная характеристика кредита, характеризующая внешность, видимый облик Единых мировых стан­дартов классификации видов кредита не существует.

По цели: Целевой кредит Нецелевой кредит

По объекту: Кредит под товарно-материальные ценности Кредит под производственные затраты Кредит под сезонные работы Кредит под кассовый разрыв

По субъекту : Промышленный кредит Сельскохозяйственный кредит Торговый кредит Межбанковский кредит Межгосударственный кредит

По способу обеспеч. : Обеспеченные кредиты Необеспеченные кредиты Кредиты под гарантию и поручительство (бланковые),

страхование

По сроку: Краткосрочные кредиты Среднесрочные кредиты Долгосрочные кредиты Кредиты с нефиксированным сроком погашения

(онкольный)

По платности: Процентный кредит Беспроцентный кредит

По методу погаш: Кредиты, погашаемые в рассрочку

Кредиты, погашаемые единовременно

Кредиты, погашаемые на определенную дату

Выделяют следующие принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, материальная обеспеченность кредита, а также принцип целевого характера, дифферинцированный подход (разл. условия выдачи Кр.)