19. Валютные операции коммерческих банков. Валютный контроль.

С т.з. закон-ва вал. контроль и вал. регулирование - система эк., правовых и орг. мер, регламентирующих операции с вал. ценностями.

Участники – органы и агенты вал. контроля. К органам отн. ЦБ РФ, гос. Тамож. Комитет, Пр-во в лице его отд. служб (Фед. Служба вал. и эк. контроля). Они наделены ф-циями издания д-тов. Агенты – таможня, КБ. З-н «О вал. Регулировании и вал. Контроле» разделяет КБ на уполномоченные КБ (ген. Лицензия) и КБ с обычной вал. Лицензией. Уполномоч. КБ имеет право иметь неогр. кол-во кор/с в ин. банках.

КБ обязаны вести паспорта сделок. На основании них КО контролирует соблюдение участниками сделки взятых на себя обяз-в. Они хранятся в КБ. Проводят расчеты своих клиентов гл. о. ч/з кор/с, открытые в уполномоч. КБ. Норм. д-тами опр. также порядок открытия вал. счетов в КБ юр. и физ. лицам. Для открытия вал. счета юр. лицу следует принести заявление, нотариально заверенный устав, св-во о регистрации, постановку на учет в нал. органы, карточку с образцом подписей.

Клиенту откр-ся неск. вал. счетов:

транзитный – поступает вся выручка от экспортно-импортных операций

тек. счет – поступает выручка после продажи части экспортной выручки. Часть выручки в руб. зачисляется на р/с.

спец. транзитный счет – зачисляется валюта, купленная КБ по поручению своего клиента и за его счет для оплаты импортных контрактов.

Операции КБ с валютой: посредничество в расчетах; открытие и ведение вал. счетов; вал. операции; проверка и оплата платеж. д-тов; осущ. доп. услуги: выдача гарантий, поручительства, акцептуют и авалируют векселя; осущ. ф-цию вал. контроля.

КБ продает часть вал. выручкы клиентов: ЦБ РФ и др. КБ ч/з вал. биржи (всего в РФ около 7 бирж). Для к/п валюты банки должны участвовать в торгах на бирже (т.е. быть участником). Однако членами биржи м.б. только уполном. КБ => если КБ не имеет ген. Лицензии, т.е. он имеет счет ЛОРО в уполном. банке и т.о. при операциях с валютой проходит очень много времени. В рез-те прибыль  (из-за изменения курса и комис. уполном. КБ).

Валютный курс - цена денежной единицы одной страны, выраженная либо в денежных единицах другой страны, либо в наборе денежных единиц группы стран.

Прямой– цена иностранной валюты, выраженная в руб.

Косвенный (обратный) - цена 1 руб., выраженная в ин. валюте.

Если необходимо определить курс 2-х валют, из которых ни одна не является рублем, применяется кросс-курс. Кросс-курс - курсовое соотношение между двумя валютами, определяемое на основе курса этих валют по отношению к третьей валюте.

Виды валютных курсов:

1) Плавающие - валютный курс, устанавливаемый на биржевых торгах под воздействием спроса и предложения

2) Фиксированные - официально установленное соотношение между нац. валютами, основное на определяемых в законодательном порядке валютных паритетов, при строгом ограничении колебаний рыночных курсов валют.

При прочих равных условиях обесценивание валюты страны по отношению к ин. валютам удешевляет экспорт и удорожает импорт.

Наличные валютные сделки: СПОТ – операция завершается за 3 дня до валютирования;

Овернайт - купленная валюта должна быть предоставлена в распоряжение покупателя в день заключения контракта или на след день.

Срочные валютные сделки - стороны договариваются о поставке оговоренной суммы ин.валюты через определенный срок (больше 3 дней) по курсу, фиксированному в момент сделки.

Форвард - обязательство одной стороны продать, а др купить опред-е кол-во валюты через опред-й промежуток времени по курсу, опред-му в момент закл сделки.

СВОП- это продажа валюты по курсу спот и одновременно заключение сделки на ее покупку по курсу форвард. Обе сделки заключ с одним партнером, при этом курсы даты валютирования и способы платежа устан-ся в момент закл сделки. Цель - увелич прибыли, взаимное межбанк кредитование.

Арбитраж - валют операции, сочитающ покупку или продажу валюты с последующим совершением контрсделки в целях получения прибыли за счет разницы курсов.