Министерство образования и науки РФ

Северный (Арктический) федеральный университет

Кафедра экономики отраслей

(наименование кафедры)

Корельская Галина Павловна

(фамилия, имя, отчество студента)

Факультет

ЛТИ МТД

курс

4

группа

1

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине

Менеджмент и маркетинг

На тему

Организация и планирование

(наименование темы)

деятельности лесопильных заводов

Работа допущена к защите

(подпись руководителя)

(дата)

Признать, что работа

выполнена и защищена с оценкой

Руководитель

М.Г. Кончевская

(должность)

(подпись)

(и.,о., фамилия)

(дата)

Архангельск

2011

ЛИСТ ДЛЯ ЗАМЕЧАНИЙ

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ	5
1 План производства и реализации промышленной продукции	6
1.1 Календарный план работы предприятия на 2011 год	6
1.2 Расчет фонда эффективного времени работы оборудования	7
1.3 Технико-экономические показатели по лесопильному производству	9
1.4 Баланс использования сырья	11
1.5 Расчет валового выпуска и товарной продукции лесопильного производства	12
1.6 Расчет стоимости технологической щепы	15
1.7 План производства и реализации продукции	15
1.8 Расчет потребного количества энергии	16
1.9 План материально-технического обеспечения	18
2 План по труду и зарплате	19
2.1 Баланс рабочего времени одного рабочего по плану	19
2.2 Расчет количества рабочих по рабочим местам	20
2.3 Расчет потребного количества рабочих по нормам времени	23
2.4 Расчет списочного количества и фондов зарплаты рабочих	24
2.5 Штатное расписание руководителей и специалистов	27
3 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности	29
3.1 Распределение ремонтного фонда по участкам и сметам производства	29
3.2 Расчет амортизационных отчислений	29
3.3 Расчет стоимости сырья и транспортно-складских расходов	31
3.4 Расчет транспортно-складских расходов по сырью, поступившему в планируемом году	32
3.5 Смета расходов теплоэнергетического цеха	32
3.6 Смета расходов сушильного цеха	35
3.7 Сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования лесопильного цеха	36
3.8 Смета цеховых расходов лесопильного цеха	39
3.9 Калькуляция себестоимости продукции лесопильного производства	40
3.10 План результатов реализации	44
3.11 Составление плана по прибыли и рентабельности	45
3.12 Основные показатели годового плана	46
4 Расчет критической программы выпуска пиломатериалов	48
ВЫВОДЫ	52
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ	53

ВВЕДЕНИЕ

Цель при разработке курсовой работы по курсу “Менеджмент и маркетинг предприятия” состояла в углублении и закреплении знаний по экономике, организации и планированию на предприятиях, овладении методикой технико-экономических расчетов и планирования, подготовке себя к пониманию экономики производства на предприятии и сбору материалов, необходимых для экономического обоснования дипломной работы.

Курсовая работа включает 27 таблиц с полным описанием всех расчетов.

В конце работы необходимо построить график безубыточности предприятия и сделать вывод о проведенном планировании.

В работе рассматривается предприятие, в состав которого входят лесопильный, тарный, сушильный, теплоэнергетический и другие вспомогательные цеха.

1 План производства и реализации промышленной

продукции

1.1 Календарный план работы предприятия на 2011 год

Календарный план работы предприятия на 2011 год представлен в таблице 1. В таблицу заносится число календарных дней, выходных и праздников по каждому месяцу 2011 года. Количество рабочих дней определяется как число календарных дней за вычетом выходных и праздничных дней с учетом того, что в неделе 5 рабочих дней. При выпадении праздничного дня на выходные он переносится на рабочий день. Капитальный ремонт оборудования – 18 дней.

Согласно трудовому кодексу Российской Федерации (ТК РФ) нерабочими праздничными днями в Российской Федерации являются:

• 1, 2, 3, 4 и 5 января- новогодние каникулы;

• 7 января- Рождество Христово;

• 23 февраля- День защитника отечества;

• 8 марта- Международный женский день;

• 1 мая- Праздник весны и труда;

• 9 мая- День победы;

• 12 июня- День России;

• 4 ноября- День народного единства.

При совпадении выходных дней и праздничных дней, праздничный день переносится на следующий за выходным рабочий день.

Число календарных дней в 2011 году – 365: в январе 31 день, в феврале 28 дней, в марте 31 день, в апреле 30 дней, в мае 31 день, в июне 30 дней, в июле 31 день, в августе 31 день, в сентябре 30 дней, в октябре 31 день, в ноябре 30 дней, в декабре 31 день, из них 105 выходных и 12 праздников. Итого количество рабочих дней с учетом 18 дней капитального ремонта в апреле в 2011 году составляет 230 дней. Количество рабочих дней без учета капитального ремонта в 2010 году составляет 248 дней.

Таблица 1 – Календарный план работы предприятия на 2012 год

Месяцы	Число кален- дарных дней	выходные и праздники	Капитальный ремонт	Количество рабочих дней
Январь	31	9/6	0	16
Февраль	29	8/1	0	20
Март	31	9/1	0	21
1 квартал	91		0
Апрель	30	9	20	21
Май	31	8/2	0	21
Июнь	30	9 /1	0	20
2 квартал	91		0
1 полугодие	182		0
Июль	31	9	0	22
Август	31	8	0	23
Сентябрь	30	10	0	20
3 квартал	92		0
Октябрь	31	8	0	23
Ноябрь	30	8/1	0	21
Декабрь	31	10	0	21
4 квартал	92		0
2 полугодие	184		0
За год	366		20	249

1.2 Расчет фонда эффективного времени работы оборудования

Расчет сведен в таблице 2. Число календарных, праздничных и выходных дней берем из таблицы 1. Итого нерабочих дней – это сумма праздничных и выходных дней. Режимный фонд времени находится как разность количества дней в году и количества нерабочих дней.

366 – 117 = 249 дней.

Предприятие (по заданию) работает в 2 смены по 8 часов. Количество рамо-смен находится как произведение сменности и режимного фонда времени.

2∙249 = 498 рамо-смен.

Номинальное количество рамо-часов – это произведение количества рамо-смен и номинальной продолжительности смены.

498∙8 = 3984 рамо-часов.

Простои при капитальном ремонте:

• дней – берем из таблицы 1;

• рамо-смен – произведение сменности и числа дней капитального ремонта

2∙20=40 рамо-смен;

• рамо-часов – произведение рамо-смен и номинальной продолжительности смены

40∙8=320 рамо-часов.

Норматив внутрисменных простоев на одну рамо-смену составляет 50 мин. Тогда внутрисменные простои в год на одну раму без учета простоев при капитальном ремонте составят:

В предпраздничный день время смены сокращается на 1 час. Таких дней в 2011 году 6, т.е. сокращение работы в предпраздничные дни составит 5∙1∙2=10 часов.

Фонд эффективного времени работы 1 лесопильной рамы:

в рамо-сменах – разность между количеством рамо-смен и простоем при капитальном ремонте (в рамо-сменах)

498 – 40 = 458 рамо-смен;

в рамо-часах – это номинальное количество рамо-часов за вычетом простоев при капитальном ремонте (в рамо-часах), внутрисменных простоев в год и сокращения работы в предпраздничные дни

3984 – 320 – 382 – 10 = 3272 рамо-час.

Средняя продолжительность смены – это частное от деления фонда эффективного времени работы 1 лесопильной рамы в рамо-часах и фонда эффективного времени работы 1 лесопильной рамы в рамо-сменах

Фонд эффективного времени работы всех лесопильных рам (по заданию их 4):

в рамо-сменах – произведение фонда эффективного времени работы 1 лесопильной рамы в рамо-сменах на количество лесопильных рам

458∙2= 916 рамо-смен;

в рамо-часах – произведение фонда эффективного времени работы 1 лесопильной рамы в рамо-часах на их количество

3272∙2 = 6544 рамо-часов.

Таблица 2 – Расчет фонда эффективного времени работы оборудования

Показатели	Единиц измерения	План на 2011 год
1. Число календарных дней	дни	366
Нерабочие дни
2. Праздничные	дни	12
3. Выходные	дни	105
4. Итого нерабочих дней	дни	117
5. Режимный фонд времени	дни	249
6. Сменность	смен	2
7. Количество рамосмен	рамо -см	498
8. Номинальная продолжительность смены	час	8
9. Номинальное количество рамо-часов	рамо-час	3984
простои при кап ремонте
10. дней	дни	20
11. рамосмен	рамо-см	40
12. Рамочасов	рамо-час	320
13. Внутрисменные простои в год	час	3827
14. Сокращение работы в пред празднечные дни	час	10
фонд эффективного времени
15. Рамосмен	рамо-см	458
16. Рамочасов	рамо-час	3272
17. Средняя продолжительность смены	час	7,14
18. Количество л/п рам	шт.	2
фонд эффективного времени
19. Рамосмен	рамо-см	916
20. Рамочасов	рамо-час	6544

1.3 Технико-экономические показатели по лесопильному производству

Число дней работы в году берем из таблицы 1, количество рамо-часов, которое необходимо отработать – из таблицы 2. По заданию коэффициент брусовки по сырью равен 1, производительность рамы по выработке пиломатериалов равна 9,9 м³/ч, выход пиломатериалов составляет 51%, в том числе экспортных – 40%.

Объем пиломатериалов, который необходимо выработать, рассчитывается как произведение производительности рамы по выработке пиломатериалов и количества рамо-часов, которое необходимо отработать

9,9∙19 744 = 195,47 тыс. м³.

Объем сырья, который необходимо распилить с учетом выхода в 51%

195,47/0,51=383,27 тыс.м³.

Объем экспортных пиломатериалов с учетом выхода в 40%

383,27∙0,40 = 153,31 тыс.м³.

Так как распиловка сырья будет производится со 100%-ой брусовкой, то требуется пропустить сырья

383,27 ∙(1+1) = 766,54 тыс. м³.

Производительность в рамо-час по пропуску сырья найдем, разделив объем пропущенного сырья на фонд эффективного времени:

Производительность в рамо-час по распилу сырья найдем, разделив объем распиленного сырья на фонд эффективного времени:

Коэффициент сортности валового выпуска равен 1,69 (из таблицы 5).

Коэффициент сортности товарного выпуска получим, разделив сумму коэффициентов товарного выпуска на объём товарного выпуска (таблица 5)

Таблица 3 – Технико-экономические показатели по лесопильному производству

Показатели	Единица измерения	План на 2011 год
1. Количество установленных рам,	шт.	6
в том числе действующих	шт.	6
2. Число дней работы	дни	230,00
3. Отработать рамо-часов	рамо-час	19744,00
4. Производительность в рамо-часах
по пропуску сырья	м3	38,82
по распилу сырья	м3	19,41
по выработке пиломатериалов	м3	9,90
5. Процент брусовки	%	100,00
6. Выход пиломатериалов,	%	51,00
в том числе экспортных	%	40,00
7. Пропустить сырья	тыс.м3	766,53
8. Распилить сырья	тыс.м3	383,27
9. Выработать пиломатериалов,	тыс.м3	195,47
в том числе экспортных	тыс.м3	153,31
10. Коэффициент сортности:
валового выпуска	коэфф.	1,69
товарного выпуска	коэфф.	1,73

1.4 Баланс использования сырья

Объем распиленного сырья и выход пиломатериалов берем из таблицы 3.

Общий объем отходов

100 – 51 = 49%,

в том числе:

опилки – принимаем 15%

99,69∙0,15 = 14,95 тыс.м³,

горбыли, стульчики, вырезки – 29%

99,69∙0,28 = 27,91 тыс.м³

усушка и распыл – 5%

99,69∙0,05 = 4,98 тыс.м³,

Таблица 4 – Баланс использования сырья

статья	План
	%	тыс м3
Объем распиленного сырья	100,00	383,27
Выход пиломатериалов	51,00	195,47
Отходы - всего,	49,00	187,80
в том числе:
Опилки	15,00	57,49
Горбыль, стульчики, вырезки	29,00	111,15
Усушка, распыл	5,00	19,16

1.5 Расчет валового выпуска и товарной продукции лесопильного производства

Расчет сведен в таблицу 5.

Посортные выходы по сортиментам и коэффициент сортности принимаем по нормативному справочнику с учетом размерно-качественных характеристик сырья (порода – ель, 2-го сорта, средняя длина – 6 м, средний диаметр – 19 см).

Графа Валовый выпуск, м³: в «итого» по экспортным пиломатериалам и «всего» заносим значения из таблицы 3. Остальные строки заполняем пропорционально посортному выходу, например, экспортные 5 сорта длиной 2,7 м и выше:

Сумма коэффициентов валового выпуска находится как произведение коэффициента сортности сортимента и его валового выпуска, например, экспортные 5 сорта длиной 2,7 м и выше:

1,5∙24529,0 = 36793,4

По строкам «итого» и «всего» выполняем обратное действие: делим общую сумму коэффициентов на валовый выпуск, в результате получим средний коэффициент сортности по экспортным пиломатериалам, по пиломатериалам внутреннего рынка и общий средний коэффициент сортности.

В графу «Внутризаводской выпуск» записывается объем пиломатериалов, требуемый на изготовление тарных комплектов. Для изготовления 1 м³ тарной дощечки необходимо 2 м³ пиломатериалов. Предприятию необходимо изготовить 3840 м³ тарной дощечки. Следовательно, необходимо пиломатериалов (тарных)

3840∙2 = 7680 м³

Товарный выпуск – это разность валового и внутризаводского выпуска.

Средняя реализационная цена находится с учетом процентного соотношения тонких и толстых досок, вырабатываемых на данном предприятии.

Предприятие вырабатывает тонких досок сечением 22×рш – 30%, толстых досок сечением 50×100 – 70%.

Тогда средняя реализационная цена, например, бессортных пиломатериалов длиной 2,7 м и выше составит

Сумма товарной продукции – это произведение товарного выпуска на среднюю реализационную цену.

Например, для бессортных пиломатериалов длиной 2,7 м и выше:

62088,9∙6470,0 = 401715,4тыс. руб.

Средняя реализационная цена по строкам «Итого» и «Всего» находится обратным действием, т.е. делением суммы товарной продукции на товарный выпуск.

Наимено-вание продукции		Посортный выход, %	Коэффициент сортности	Валовой выпуск			Внутризаводской выпуск		Товарный выпуск			Цены по сечениям, руб.			Средняя реализационная цена, руб.		Сумма товарной продукции, тыс. руб.
				объем, м3	сумма коэффициентов		объем, м3	сумма коэффициентов	объем, м3	сумма коэффициентов		тонкие		толстые
Экспортные по ГОСТ 26002-83
Длиной 2,7 м и выше:
– бессортные	40,5		2,2	62088,9		136595,6	-	-	62088,9		136595,6	6400	6500		6430,0		399231,8
– 4 сорт	40,0		1,9	61322,4		116512,6	-	-	61322,4		116512,6	6000	6200		6060,0		371613,7
– 5 сорт	16,0		1,5	24529,0		36793,4	-	-	24529,0		36793,4	5200	5500		5290,0		129758,2
Длиной 2,1-2,4 м:
– бессортные	1,0		1,5	1533,1		2299,6	-	-	1533,1		2299,6	5300	5600		5390,0		8263,2
– 5 сорт	1,0		0,8	1533,1		1226,4	-	-	1533,1		1226,4	5000	5300		5090,0		7803,3
Длиной 1,5-1,8 м:
– бессортные	1,0		1,5	1533,1		2299,6	-	-	1533,1		2299,6	4600	4700		4630,0		7098,1
– 5 сорт	0,5		0,8	766,5		613,2	-	-	766,5		613,2	4400	4500		4430,0		3395,7
Итого	100,0		1,933	153306,0		296340,5	-	-	153306,0		296340,5	-	-		6047,8		927164,0
Отпад от экспорта по ГОСТ 8486-86 (внутренний рынок)
Длиной 2 м и выше:
– 3 сорт		40,0	1,0	16863,8		16863,8	-	-	16863,8		16863,8	3900	4200		3990,0		67286,7
– 4 сорт		55,0	0,7	23187,8		16231,4	5572,0	3900,4	17615,8		12331,0	3700	4000		3790,0		66763,7
Длиной 1,00-1,75 м:
– 3 сорт		3,0	0,5	1264,8		632,4	1264,8	632,4	-		-	3500	3800		3590,0		-
– 4 сорт		2,0	0,4	843,2		337,3	843,2	337,3	-		-	-	-				-
Итого		100,0	0,808	42159,6		34065,0	7680	4870,1	34479,6		29194,9	-	-		3887,8		134050,5
Всего		-	1,690	195465,6		330405,5	7680	4870,1	187785,6		325535,4	-	-		5651,2		1061214,5

1.6 Расчет стоимости технологической щепы

На предприятии щепу получают из отходов лесопильного производства. Для изготовления 1 м³ щепы необходимо 1,15 м³ отходов (горбыли, стульчики, вырезки). Следовательно, объем полученной щепы составит:

Предприятие производит еловые пиломатериалы, поэтому удельный вес щепы марки Ц-1 составит 60%, а марки Ц-2 – 40%.

Расчет объема щепы каждой марки ведем пропорционально её удельному весу в общем объеме щепы.

Сумма товарной продукции – это произведение объема щепы и её цены за 1 м³. Например, щепа марки Ц-1:

57,99∙900 = 52190 тыс.р.

Таблица 6 – Расчет стоимости технологической щепы

Порода древесины	Марка щепы	Удельный вес %	Объем щепы тыс м.3	Цена за 1 м3 руб-коп	Сумма товарной продукции , тыс.-руб
ель пихта	Ц-1	60	57,99	900	52190
	Ц-2	40	38,66	810	31314
Все хвойные породы	Ц-2
	Ц-3
Итого		100	96,65	864,00	83504

1.7 План производства и реализации продукции

Расчет сведен в таблицу 7.

Объем товарного выпуска пиломатериалов, цену за 1 м³ и сумму товарной продукции выписываем из таблицы 5. Для щепы эти значения берем из таблицы 6.

На пакетирование экспортных пиломатериалов одной длины расходуется 20% от суммы товарной продукции пиломатериалов:

1076144,8∙0,2 = 215228,96 тыс. руб.

Обертка пакетов бумагой составляет 2% от товарной продукции экспортных пиломатериалов:

937956,8∙0,02 = 18759,14 тыс. руб.

Товары КБН берем из задания – 420 тыс. руб.

Таблица 7 – План производства и реализации продукции.

Виды продукции и работ	План тыс. м3	Цена за 1 м3 руб-коп	Сумма товарной продукции, тыс.руб
1. Пиломатериалы	187,79	5651,20	1061214,48
в том числе экспортные	153,31	6047,8		927164,03
2. Пакетирование	187,79		212242,90
3. Обертка пакетов бумагой	153,32		18543,28
Итого товарная продукция лесопиления	-	-	1292000,66
4. Ящичные комплекты	3,84	5400,00	20736,00
5. Технологическая щепа	96,65	864,00	83504,47
6. Товары культурно- бытового назначения.	-	-	420,00
Всего стоимость товарной продукции	-	-	1396661,13

1.8 Расчет потребного количества энергии

Все вырабатываемые пиломатериалы подвергаются сушке. Объем вырабатываемых пиломатериалов берем из таблицы 3.

Объем ящичных комплектов и товаров КБН берем из задания, объем технологической щепы – из таблицы 6.

Общая потребность в Гкал пара – это произведение объема работ и нормы расхода пара на единицу продукции, например, для сушки пиломатериалов:

195465,6∙0,469 = 91673,37 Гкал.

Аналогично ведется расчет потребности в электроэнергии.

Общую потребность прочих потребителей принимаем как 15% от задания на выработку энергии для других цехов предприятия. Например, потребность в паре:

96002,68∙0,15 = 14400,40 Гкал.

На самообслуживание и потери принимаем 5 % от суммы потребностей в энергии всех предыдущих потребителей. Например, потребность в паре:

110403,08∙0,05 = 5520,15 Гкал.

Таблица 8 – Расчет потребности количества энергии

Продукция, работа и потребители энергии		Расчет потребности количества
		пара, Гкал			электроэнергии
	количество		Норма расхода на единицу %	общая потребность		Норма расхода на единицу кВтч	количество тыс. кВтч
Выработка пиломатериалов,м3	195465,6		0,02	3909,31		33,5	6548,10
Сушка пиломатериалов,м3	195465,6		0,469	91673,37		30	5863,97
Ящичные комплекты,м3	3840		-	-		27	103,68
Технологическая щепа,м3	96,65		-	-		7,2	695,87
Товары КБН,руб	420000		0,001	420,00		0,1	42,00
Итого	-		-	96002,68		-	13253,62
Прочие потребители	-		15	14400,40		15	1988,04
Итого	-		-	110403,08		-	15241,66
На самообслуживание и потери	-		5	5520,15		5	762,00
Всего	-		-	115923,23		-	16003,66

X

На выработку 1 Гкал тепловой энергии требуется 170 кг древесного топлива (опилки, отсев щепы), объемный вес которого принимаем 0,52 кг/м³. Найдем расход древесного топлива:

Принимаем стоимость отходов 100 руб./ м³, тогда

37,89∙100=3789 тыс. руб.

1.9 План материально-технического обеспечения

Предприятие перерабатывает сырье d = 19 см, 2-го сорта. Объем потребности основного производства – из таблицы 3. По нормативу сезонный запас должен быть обеспечен на 4 месяца, поэтому:

Общая потребность в сырье складывается из потребности основного производства и сезонного запаса:

383,27+127,76=511,02 тыс. м³.

Стоимость потребного сырья:

511,02∙2000=1022040 тыс. руб.

Остаток сырья на начало планируемого года берем из задания.

Покрытие потребности по договорам – это разность между общей потребностью в сырье и остатком на начало планируемого года:

511,02-32,40=478,62.

Таблица 9 – План материально-технического обеспечения

Диаметр бревен, см	сорт	Расчетная потребность на 2010 год						Покрытие потребности м3
		основное производство тыс. м3	сезонный запас, тыс. м3	всего
				тыс. м3	стоимость		остаток на начало планир года тыс. м3		по договорам, тыс.м3
					цена 1 м3 руб.	сумма тыс.руб
19	2	383,27	127,76	511,02	2000	1022040		32,40		478,62

2 План по труду и зарплате

2.1 Баланс рабочего времени одного рабочего по плану

Календарный фонд времени, количество нерабочих дней (всего, в том числе праздники и выходные), количество рабочих дней в году (без учета капитального ремонта) берем из таблицы 2.

Неявка на работу – 41,1дня (принято по результатам работы в прошлом году), из них: отпуска очередные и дополнительные – 30,5 д., отпуска по учебе – 2,8 д., отпуска в связи с родами – 3,4 д., по болезни – 3,5д., на выполнение гос. обязанностей – 0,9 д.

Число эффективных дней работы – это разность количества рабочих дней в году и дней неявки на работу:

248 – 41,1= 206,9 дней.

Средняя продолжительность рабочего дня – это разность между средней номинальной продолжительностью рабочего дня (8 часов) и внутрисменными потерями (0,2 часа).

Фонд эффективного времени одного рабочего в год – это произведение числа эффективных дней работы и средней продолжительности рабочего дня.

206,9∙7,8 = 1613,82 ч.

Таблица 10 – Баланс рабочего времени одного рабочего по плану.

Показатели	Ед. Изм	По плану на 2011
Календарный фонд времени	день	365
Количество нерабочих дней - всего	день	117
В том числе: праздничные	день	12
выходные	день	105
Количество рабочих дней в году	день	248
Неявки на работу всего	день	41,1
В том числе
Отпуска очередные и дополнительные	день	30,5
Отпуска по учебе	день	2,8
отпуска в связи с родами	день	3,4
болезни	день	3,5
Выполнение гос обязанностей	день	0,9
Число эффективных дней работы	день	206,9
Средняя номинальная продолжительность раб.. дня	час	8
Внутрисменные потери и простои в среднем за смену	час	0,2
Средняя продолжительность раб дня с учетом потерь	час	7,8
Фонд эффективного времени рабочего в год	час	1613,82

2.2 Расчет количества рабочих по рабочим местам

Составим вспомогательную таблицу с тарифными ставками.

Таблица 11а – расчет почасовой и дневной тарифной ставок с разными условиями труда

Разряд	ТК	ТС часовая, руб.	ТС дневная, руб.	ТС часовая с тяжёлыми и вредными условиями работы, руб.	ТС дневная с тяжёлыми и вредными условиями работы, руб.
1	1,00	30,00	240,00	34,50	276,00
2	1,10	33,00	264,00	37,95	303,60
3	1,20	36,00	288,00	41,40	331,20
4	1,35	40,50	324,00	46,58	372,60
5	1,54	46,20	369,60	53,13	425,04
6	1,80	54,00	432,00	62,10	496,80

Таблица 11 – Расчет количества рабочих по рабочим местам.

Оборудование, рабочее место и работа			Профессия рабочего		Число штатных единиц в смену, чел.		Сменность		Явочное число рабочих в сутки		Число дней работы в году		Потребное количество чел-дней		Расчет тарифного фонда зарплаты
Наименование	количество	Разряд работы													Тарифная ставка в день, р-коп	Фонд зар- платы, тыс руб
А	Б	В		1		2		3		4		5		6		7	8
Лесопильная рама	6	Рамщик		6		2		12		248		2976		6т		496,80	1478,47
				3		2		6		248		1488		4т		372,60	554,42
Обрезной станок	3	Станочник		3		2		6		248		1488		6т		496,80	739,23
				3		2		6		248		1488		5т		425,04	632,45
Торцовочное устройство	2	Станочник		2		2		4		248		992		4т		372,60	369,61
				2		2		4		248		992		3т		331,20	328,55
Реечный транспортер	2	Рабочий		2		2		4		248		992		2т		303,60	301,17
Опилочный транспортер	3	Рабочий		2		2		4		248		992		2		264,00	261,88
				2		2		4		248		992		3		288,00	285,69
		Браковщик рамный		2		2		4		248		992		6		432,00	428,54
		Укладчик дилен		2		2		4		248		992		2т		303,60	301,17
Продолжение таблицы 11
А	Б	В		1		2		3		4		5		6		7	8
Сорт-площадка	1	Сортировщик досок: толстых тонких		6		2		12		248		2976		4т		372,60	1108,85
				3		2		6		248		1488		3т		331,20	492,82
		Сортировщик пиломатериалов внутреннего рынка		2		2		4		248		992		4т		372,60	369,61
		Крановщик		2		2		4		248		992		4		324,00	321,4
		Стропальщик		2		2		4		248		992		4		324,00	321,4
		Расправщик досок на цепях		2		2		4		248		992		4т		372,60	369,61
		Укладчик дилен		2		2		4		248		992		2т		303,60	301,17
		Браковщик		6		2		12		248		2976		6		432,00	1285,63
		Браковщик обходной		2		2		4		248		992		5		369,60	366,64
		Браковщик на контрольной проверке		3		1		3		248		744		6т		496,80	369,61
Итого	–	–		59		-		115		-		28520		-		-	10987,92
Производство технологической щепы	–	Машинист рубительной машины		2		2		4		248		992		4т		372,60	369,61
		Лаборант		2		2		4		248		992		4		324,00	321,4
Итого	–	–		4				8		-		1984		-		-	691,01
Технадзор	–	Слесарь		2		2		4		248		992		6		432,00	428,54
				2		2		4		248		992		5в		425,04	421,63
				4		2		8		248		1984		5		369,60	733,28
				2		2		4		248		992		4		324,00	321,4
		Электромонтер		3		2		6		248		1488		5		369,60	549,96
		Прочие рабочие		3		2		6		248		1488		4		324,00	482,11
Итого	–	–		16		-		32		-		7936				-	2936,92
Продолжение таблицы 11
Инструментальное хозяйство	–	Пилоточ		3		2		6		248		1488		6в		496,80	739,23
				7		2		14		248		3472		5в		425,04	1475,73
		Ножеточ		2		2		4		248		992		5в		425,04	421,63
Итого	–	–		12		-		24		-		5952		-		-	2636,59
Сушка пиломатериалов	–	Сушильщик		2		3		6		335		2010		5		369,60	742,89
		Оператор		2		2		4		335		1340		5т		425,04	569,55
		Помощник оператора		3		2		6		335		2010		4т		372,60	748,92
Итого	–	–		7		-		16		-		5360		-		-	2061,36
Производство тепловой энергии	–	Рабочие		6		3		18		365		6570		4в		372,60	2447,98
				2		3		6		365		2190		5в		425,04	930,83
Итого	–	–		8		-		24		-		8760		-		-	3378,81

В лесопильном цехе предприятия установлено 4 лесопильные рамы. Виды работ, количество рабочих и оборудования для данного цеха представлены в таблице 11. Предприятие работает в 2 смены.

Пример расчета приведен для рамщика.

Явочное число рабочих в сутки – это произведение числа штатных мест в смену и сменности:

6∙2 = 12.

Число дней работы в году (за вычетом капитального ремонта) – из таблицы 1. Исключениями являются сушильный цех (335 дней) и теплоэнергетический (365 дней).

Потребное количество человеко-дней – это произведение явочного числа рабочих в сутки и числа дней работы в году:

12∙248=2976 чел-дней.

За работы в тяжелых и вредных условиях труда предусмотрена надбавка 15% от тарифной ставки.

Перемножив тарифную ставку в день на потребное количество человеко-дней, получим тарифный фонд заработной платы соответствующих профессий.

Например, фонд з/п рамщика:

2976∙496,80=1478,47тыс.руб.

Находим общие фонды по каждому цеху отдельно и по предприятию в целом.

2.3 Расчет потребного количества рабочих по нормам времени.

Объем ящичных комплектов и товаров КБН возьмем из задания, капитальный ремонт оборудования – из таблицы 15.

Затраты труда – это произведение количества продукции и нормы времени на единицу продукции. Для товаров КБН:

420∙50 = 21000 нормо-часов.

Разделив затраты труда в нормо-часах на коэффициент выполнения норм, получим затраты труда в человеко-часах. Для ящичных комплектов:

Поделив затраты труда в человеко-часах на фонд эффективного времени рабочего в год (таблица 10), получим списочную численность рабочих. Для товаров КБН:

Перемножив среднюю часовую ставку и затраты труда в чел-часах, получим тарифный фонд зарплаты. Для производства товаров КБН:

40,50∙19091 = 773181,82руб.

Таблица 12 – Расчет численности рабочих и тарифного фонда по нормам времени

Вид продукции	Количество продукции	Норма времени на единицу продукции, ч	Затраты труда, нормо-час	Коэффициент выполнения норм	Затраты труда, чел-ч	Списочная численность рабочих	Расчет фонда зарплаты
							средний разряд	средняя часовая ставка, руб.	тарифный фонд зарплаты, руб.
Ящичные комплекты, м3	3840	15	57600	1,1	52364	33	4	40,50	2120727,27
Товары КБН, тыс. руб.	420	50	21000	1,1	19091	12	4	40,50	773181,82
Капремонт оборудования, тыс. руб.	6363	15	95443	1,1	86766	54	5т	53,13	4609884,83
Итого	-	-	174043	-	158221	99	-	-	7503793,92