- •7 Августа 2001 №115-фз Федеральный закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- •Глава I. Общие положения
- •Глава II. Предупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
- •Глава III. Организация д-сти по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- •Глава IV. Международное сотрудничество в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма
- •Глава V. Заключительные положения
- •3 Октября 2002 №2-п Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации
- •Общая часть
- •Часть I. О формах безналичных расчетов и порядке их применения
- •Глава 1. Формы безналичных расчетов и условия их применения
- •Глава 2. Расчетные документы, порядок их заполнения, представления, отзыва и возврата
- •Глава 3. Расчеты платежными поручениями
- •Глава 4. Расчеты по аккредитивам
- •Глава 5. Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте
- •Глава 6. Порядок работы с аккредитивами в исполняющем банке
- •Глава 7. Расчеты чеками
- •Глава 8. Общие положения о расчетах платежными требованиями и инкассовыми поручениями
- •Глава 9. Расчеты платежными требованиями
- •Глава 10. Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщиков
- •Глава 11. Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщиков
- •Глава 12. Расчеты инкассовыми поручениями
- •Часть II. Порядок осуществления расчетных операций через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций (филиалов), открытые в бр
- •Глава 1. Особенности осуществления расчетов через бр
- •Глава 2. Порядок представления кредитной организацией (филиалом) расчетных документов на бумажных носителях
- •Глава 3. Порядок представления кредитной организацией (филиалом) электронных платежных документов
- •Глава 4. Порядок осуществления расчетных операций по корреспонд.У счету (субсчету) кредитной организации (филиала)
- •Глава 5. Порядок отзыва расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов в подразделении расчетной сети бр
- •Глава 6. Порядок открытия и закрытия
- •Глава 7. Порядок возврата расчетных документов из картотеки неоплаченных расчетных документов при закрытии корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала)
- •Глава 1. Порядок осуществления расчетов через корреспондентские счета, открытые в др. Кредитн. Организациях
- •Глава 2. Порядок осуществления расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации
- •33 Приложения к Положению о безналичных расчетах в рф
- •1 Апреля 2003 №222-п Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации
- •Общие положения
- •Глава 1. Условия осуществления безналичных расчетов физическими лицами
- •Глава 2. Расчеты платежными поручениями
- •Глава 3. Расчеты по аккредитивам
- •Глава 4. Расчеты чеками
- •Глава 5. Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями
- •Глава 6. Заключительные положения
- •О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России
- •О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)
- •Глава I. Общие положения
- •Глава II. Капитал банка россии
- •Глава III. Национальный банковский совет и органы управления бр
- •Глава IV. Взаимоотношения бр с органами г-венной власти и органами мс
- •Глава V. Отчетность бр
- •Глава VI. Организация наличного денежного обращения
- •Глава VII. Денежно-кредитная политика
- •Глава VIII. Банковские операции и сделки бр
- •Глава IX. Международная и внешнеэкономическая д-сть бр
- •Глава X. Банковское регулирование и банковский надзор
- •Глава XI. Взаимоотношения бр с кр-тными организациями
- •Глава XII. Организация безналичных расчетов
- •Глава XII.1. Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы
- •Глава XIII. Принципы организации бр
- •Глава XIV. Служащие бр
- •Глава XV. Аудит бр
- •Глава XVI. Заключительные положения
- •Глава I. Общие положения 1
- •Глава II. Предупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма 2
- •Глава III. Организация д-сти по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 10
- •Глава IV. Международное сотрудничество в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма 11
- •Глава V. Заключительные положения 12
- •Глава I. Общие положения 1
Глава 6. Заключительные положения
6.1. Расчетные операции отражаются в бухгалтерском учете банков в соотв. с Приложением к настоящему Положению.
6.2. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике БР" и вступает в силу с 1 июля 2003 (Протокол заседания Совета директоров от 28.03.2003 №6).
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение к Положению о порядке осуществления безналичных расчетов ФЛ-ми в РФ содержит следующее.
1. Порядок отражения в бухгалтерском учете операций перевода денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов
2. Порядок отражения в бухгалтерском учете операций по перечислению ЮЛ денежных средств со своего банковского счета на счета физических лиц, являющихся клиентами одного банка, согласно реестру
3. Порядок отражения в бухгалтерском учете операций по аккредитивам
4. Порядок отражения в бухгалтерском учете операций при расчетах чеками
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
УКАЗАНИЕ от 26 декабря 2006 №1778-У
О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России
(в ред. "Указания" ЦБ РФ от 05.06.2009 №2249-У)
Зарегистрировано в Минюсте 16.01.2007 №8748
На основании ФЗ "О Центральном банке РФ (БР)" (Собрание законодательства РФ, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52 (часть I), ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №25, ст. 2648) настоящее Указание устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монеты БР и правила обмена поврежденных банкнот и монеты БР.
1. Платежеспособными являются банкноты и монета БР, имеющие силу законного средства наличного платежа на территории РФ (в том числе изымаемые из обращения), не содержащие признаков подделки, без повреждений или имеющие повреждения следующего характера:
1.1. банкноты БР: загрязненные, изношенные, надорванные; имеющие потертости, небольшие отверстия, проколы, посторонние надписи, пятна, оттиски штампов; утратившие углы, края;
1.2. монета БР, имеющая мелкие механические повреждения, но полностью сохранившая изображение на аверсе и реверсе.
2. Подлежат обмену по номиналу в порядке, предусмотренном пунктом 4 наст.Указания, банкноты БР, имеющие силу законного средства наличного платежа на территории РФ, не содержащие признаков подделки, но имеющие повреждения следующего характера:
2.1. утратившие значительный фрагмент, но сохранившие не менее 55 %ов от первоначальной площади (в том числе обожженные, подвергнутые воздействию агрессивных сред, обугленные и истлевшие);
2.2. склеенные из фрагментов (без учета количества фрагментов), если один фрагмент или несколько фрагментов, безусловно принадлежащих одной банкноте БР, занимают не менее 55 %ов от первоначальной площади банкноты БР;
2.3. составленные из двух фрагментов, принадлежащих разным банкнотам БР одного номинала, если каждый фрагмент отличается от соседнего по графическому оформлению и занимает не менее 50 %ов от первоначальной площади банкноты БР;
2.4. изменившие окраску и свечение в ультрафиолетовых лучах, если на них отчетливо просматриваются изображения (за исключением банкнот БР, окрашенных красящими веществами, предназначенными для предотвращения хищения банкнот БР при их перевозке и хранении);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.06.2009 №2249-У)
2.5. имеющие брак изготовителей.
3. Подлежит обмену по номиналу в порядке, предусмотренном пунктом 4 наст.Указания, монета БР, имеющая силу законного средства наличного платежа на территории РФ, не содержащая признаков подделки, но имеющая повреждения следующего характера:
3.1. имеющая изменения первоначальной формы (погнутая, сплющенная, надпиленная, имеющая отверстия и следы удаления металла), но полностью сохранившая изображение на аверсе и реверсе;
3.2. имеющая следы воздействия высоких температур и агрессивных сред (оплавленная, травленая, изменившая цвет);
3.3. имеющая брак изготовителей.
4. Перечисленные соответственно в пунктах 2 и 3 наст.Указания банкноты и монета БР принимаются к обмену БР от юридических и физических лиц, с которыми он совершает банковские операции в соотв. с законодательством РФ, а также кр-тными организациями от юридических лиц, находящихся у них на кассовом обслуживании, и всех физических лиц.
БР производит обмен путем зачисления суммы обмененных банкнот и монеты БР на банковский счет, открытый юридическому или физическому лицу в БР или кредитной организации (после проведения экспертизы указанных банкнот и монеты БР в БР).
Кредитные организации производят обмен путем выдачи физическому лицу эквивалентной (обмененной) суммы неповрежденных банкнот и монеты БР или путем ее зачисления на банковский счет, открытый юридическому или физическому лицу в кредитной организации (непосредственно после приема банкнот и монеты БР либо после напр-ния принятых банкнот и монеты БР на экспертизу в БР и их обмена БР).
Обмен банкнот и монеты БР, перечисленных в пунктах 2 и 3 наст.Указания, производится без ограничения суммы. Плата за производимый обмен не взимается.
Порядок обмена банкнот БР, окрашенных специальной краской, обладающей устойчивостью к воздействию растворителей, химических реактивов и другими отличительными характеристиками, позволяющими идентифицировать ее наличие на банкноте БР, предназначенной для предотвращения хищения банкнот БР при их перевозке и хранении, устанавливается нормативным актом БР.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 05.06.2009 №2249-У)
5. Изъятые из обращения, но подлежащие обмену банкноты и монета БР, не содержащие признаков подделки, без повреждений или имеющие повреждения, перечисленные в пунктах 1 - 3 наст.Указания, обмениваются в порядке, предусмотренном пунктом 4 наст.Указания, если иное не установлено законодательством РФ.
6. Банкноты и монета БР, не имеющие силы законного средства наличного платежа на территории РФ, или содержащие признаки подделки, или имеющие повреждения, не указанные в пунктах 1 - 3 наст.Указания (в том числе расслоенные банкноты БР; банкноты БР с отпечатанным словом "Образец"; отдельные части монет БР, конструкция которых предусматривает наличие диска и кольца), являются неплатежеспособными и не подлежат обмену.
7. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике БР".
Председатель Центрального банка
С.М.ИГНАТЬЕВ
10 июля 2002 №86-ФЗ
Федеральный закон