IV.6Формы и виды кредита

Форма кр-та тесно связана с его струк-ой. Сущ-ет несколько клас-ций:

а)в завис-ти от хар-ра ссуженной ст-ти: 1)денежная, 2)товарная, 3) смешанная или товарно-денеж-я.

б)в завис-ти от хар-ра кредитора: 1)банковская (банк м. выстть и в роли заемщика и в роли кред-ра), 2)хозяйственная (комм.кредит) - это кредит. отнош-я м/у 2 хозяйствующими субъектами, 3)госуд-я (гос-во, выступает в роли кред-ра, заемщика или гаранта), 4)международная, 5)гражданская (между физ.лицами), 6) ломбардная.

в) завис-ти от целевого хар-ра кр-та выд-ют: 1)производительная форма кредита (кредит направл-ся на пополнение осн. или об. к-ла в целях пр-ва товаров, работ, услуг и получения прибыли),2) потребительская (кредит.отн-ния, позволяющие заемщику удовлетворить какие-либо личные потреб-ти).

Кроме того выделяют: прямую и косвенную формы кредита, явную (целевое назначение кредита) и скрытую, старую и новую, основную и дополнительную, развитую и неразвитую (по степени распространенности).

Вид кредита – это детальное проявление форм кр-та, дет.хар-ка по организационно-эк. признакам, используемая для класс-ции кредита.

1)в завис.от субъекта кредит-ния: кр-ты физ., юр.лицам, банкам и др.фин.учрежд-ям, гос-ву и орг. гос.управления. 2) от сферы прим-ния: для сферы произ-ва и обращ-я. 3) от отраслевой направлен-ти: кр. в промышл., с/х, транспорт, связь. 4)от характера объекта кредит-ния: кр., направляемые на созд-е и пополн-е осн. и об-го к-ла (по отд.элем-там затрат и по совокупности тмц, запасов и затрат). 5) по сроку (до востреб-ния, срочные).6) по соблюдения сроков погашения кр. (срочные, отсроченные, просроченные).7) по хар-ру обеспеч-я: полностью обеспеченные, частично, необеспеч. 8) в зав.от платности: кр.,предоставляемые по льгот-й % ставке, по базисной, по повышенной 9) в зав от валюты: в нац, ин., в межд.вал.единицах 10) в зав. от лимита кр.: лимитированные кр-ты, револьверные.11) от ссудного счета: кр. по простому ссуд. счету (выдача и погашение кр. учитывается на отд. открываемом ссудном счете. При этом выдача ден.ср-в - на р/с заемщика, либо минуя р/с сразу на погашение его долговых обязательств), по овердрафту (без открытия ссуд.счета), по контокор-му счету (функц-ет одновременно и как р/с и как ссуд. счет. Если по контокор.сч. +сальдо, то у клиента имеется свободный остаток по р/с, на который ком.банк начисляет % по депозитам и вкладам и выплачивает его клиенту, если - , то клиент пользуется кр-том и ком.банк взыскивает % за кр-т).

IV.7Пон-е ссудного процента, его виды и источники уплаты

Ссуд. % – часть прибавоч. стоим-ти, кот-я передается заем-ком кред-ру за временное пользование ссуд. кап-лом. Ссуд. кап-л-особая форма денеж. кап-ла, передаваемого во временное польз-ние на условиях сроч-ти, возврат-ти и платности.

Формы ссуд. % различают в зависимости от вида и формы кр-та, а также от хар-ра банковских опер-ций. В завис-ти от форм кр-та различ-т % по коммерч-м ссудам, % по потребительским кр-там, % по гос кр-ту, % по банк-му кр-ту. В завис-ти от срока кредита различ-т:% по к/ср ссудам, % по ср/ср ссудам, % по дол/ср ссудам в завис-ти от хар-ра банковских операций различают % по депозитам, % по кредитам, % по межбанковским ссудам.

Величина ссуд. % характер-ся его нормой. Норма ссуд. % – это отнош-ие годового дохода, полученного на ссудный кап-л к сумме предостав-го кредита и * на 100%. Норма ссудного % зависит от соотнош-я спроса и предлож-я на ссуд. кап-л.

Источ-ки взыскания ссуд. % различ-тся от срока предоставл-я ссуды. По кр/сроч-м кред-м % включ-ся в себест-сть, по доол/сроч. кр-м - % выплач-тся за счет части прибыли получ-й от кредитуемого меропр-я.

Факторы влияющие на величину ссуд. %: масштаб деят-ти орг-ции, размер денеж. накопл-й и сбережений юр. и физ.лиц; циклические колеб-я пр-ва; экон. сост-я отрасли; темп инфл-и, денежно-кредитная пол-ка гос-ва на внутр-х и внеш-х рынках.

Максим-ая величина ссуд. % ограничена рентабельность активов заемщика, т.к. он не может платить больше чем он получает. Миним-я величина ссуд.% опред-ся темпом инфл-и и миним-ным доходом для кред-ров. Величина ссуд. % ориентир-ся на ставку рефин-я.