- •Введение
- •Часть первая
- •Тема 1. Необходимость и сущность денег. Их виды и функции
- •Тема 2. Организация безналичного денежного оборота
- •Тема 3. Организация налично-денежного оборота
- •Тема 4. Сущность и характеристика денежной системы
- •Тема 5. Инфляция: сущность, формы и особенности проявления в России
- •Тема 6. Необходимость, сущность, функции кредита
- •Тема 7. Понятие и структура платежного баланса
- •Тема 8. Основы валютного регулирования в России
- •Тема 9. Основные международные финансовые институты
- •Тема 10. Основные инструменты денежно-кредитного регулирования цб рф
- •Тема 11. Общая характеристика кредитной системы страны
- •Тема 12. Сущность, функции и роль банка как элемента банковской системы
- •Тема 13. Задачи и функции центральных банков
- •Тема 14. Центральный банк Российской Федерации:
- •Тема 15. Эволюция мировой валютной системы
- •Тема 16. Основы банковского права
- •Тема 17. Характеристика банковских систем зарубежных стран
- •Тема 18. Развитие банковской системы России
- •Тема 19. Введение новой единой европейской валюты евро
- •Тема 20. Пути развития и реформирования банковской системы в России
- •Тема 21. Управление рисками в банковской деятельности
- •Тема 22. Банковский менеджмент
- •Тема 23. Электронные банковские услуги
- •Тема 24. Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения
- •Тема 25. Понятие и критерии кредитоспособности клиента банка
- •Тема 26. Кредитная политика коммерческого банка
- •Тема 27. Регулирование деятельности коммерческих банков
- •Тема 28. Дополнительные операции коммерческих банков
- •Тема 29. Сущность и проблемы развития электронных денег
- •Тема 30. Эволюция и современное устройство денежной системы
- •Тема 31. Теории денег
- •Тема 32. Теории кредита
- •Тема 33. Банковский маркетинг
- •Тема 34. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
- •Тема 35. Управление ликвидностью банка
- •Тема 36. Формирование собственного капитала коммерческого банка
- •Тема 37. Привлеченные ресурсы коммерческого банка
- •Тема 38. Активные операции коммерческого банка
- •Тема 39. Формирование результатов банковской деятельности
- •Тема 40. Организация банковского кредитования
- •Часть вторая задача 1
- •В условиях инфляции реальная стоимость каждого вида привлеченных ресурсов находится из следующего выражения:
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Задача 8
- •Задача 9
- •Часть третья
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Библиографический список
- •Приложение словарь
- •Оглавление
Тема 35. Управление ликвидностью банка
Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие. Группировка активов и пассивов банка с точки зрения ликвидности. Международная банковская ликвидность. Показатели ликвидности, рассчитываемые на базе публикуемой отчетности. Обязательные нормативы ликвидности (Инструкция ЦБ РФ № 110-И). Теории управления ликвидностью банка. Теория коммерческих ссуд. Теория перемещения. Подход единого резервного фонда. Теория ожидаемого дохода. Теория управления пассивами. Подход конвертируемости банковских средств. Современные подходы в управлении ликвидностью банка. Стратегическое планирование портфелей активов и пассивов с позиции ликвидности. Планирование потребности банка в ликвидных средствах.
Тема 36. Формирование собственного капитала коммерческого банка
Структура ресурсов коммерческого банка. Собственный капитал банка и его структура. Функции собственного капитала. Характеристика отдельных элементов (источников) собственного капитала. Собственный капитал-брутто и капитал-нетто. Иммобилизованные собственные средства. Факторы, влияющие на величину собственного капитала банка. Расчет величины собственного капитала банка. Положение ЦБ РФ «О расчете собственных средств (капитала) коммерческого банка». Основной и дополнительный капитал. Достаточность собственного капитала банка. Базельские рекомендации по расчету капитала банка и оценке его достаточности. Порядок формирования уставного капитала банка, его увеличения и уменьшения. Эмиссия акций.
Тема 37. Привлеченные ресурсы коммерческого банка
Общая характеристика ресурсной базы и ее структура. Структура привлеченных средств банка. Депозитные и недепозитные источники привлечения средств. Классификация депозитных источников. Счета до востребования и срочные счета. Их преимущества и недостатки. Новые формы привлечения средств банком. Классификация недепозитных источников. Выпуск ценных бумаг: векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций. Операции Репо. Переучет векселей. Межбанковские кредиты. Кредиты Центрального банка. Распределение источников с точки зрения их стоимости, ликвидности, стабильности. Показатели стабильности и структуры пассивов.
Тема 38. Активные операции коммерческого банка
Состав и структура банковских активов. Группировка активов по их назначению, ликвидности степени риска, срокам размещения, по субъектам. Понятие качества активов. Классификация кредитных операций банка. Понятие кредитного портфеля. Активные операции с ценными бумагами: инвестиционные, портфельные. Кассовые операции. Лизинг, факторинг, форфейтинг. Показатели качества активов и уровня рискованности отдельных активных операций. Диверсифицированность активов. Доходность и ликвидность активов.
Тема 39. Формирование результатов банковской деятельности
Доходы коммерческого банка и их источники. Процентные и непроцентные доходы. Расходы коммерческого банка и их направления. Процентые и непроцентные расходы. Операционные расходы. Расходы по обеспечению функционирования банка. Прочие расходы и доходы банка. Отражение доходов и расходов в учете и отчетности банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Расчет чистой прибыли. Направления использования прибыли. Анализ доходов, расходов, прибыли и рентабельности. Использование метода «подстановок» и способа «разниц» при пофакторном анализе процентных доходов и расходов. Основные модели анализа рентабельности банка (Дюпона, Шарпа, Гордона).