- •Часть 2 кредитный рынок и кредитная система
- •7 Кредитная система
- •7.1 Кредитный рынок и его участники
- •7.2 Сущность и функции кредита
- •7.3 Виды кредита
- •7.4 Классификация финансово-кредитных институтов
- •7.5 Кредитные системы различных стран
- •Центральный банк – Федеральная резервная система
- •8 Коммерческий банк
- •8.1 Базовые функции коммерческого банка
- •8.2 Цель и основные принципы деятельности банка
- •8.3 Активы коммерческого банка
- •9 Ссуды коммерческих банков
- •9.1 Методы управления активами банков
- •9.2 Коммерческие банки в качестве финансовых посредников
- •9.3 Классификация банковских ссуд
- •9.4 Категории банковских ссуд
- •10 Депозиты, кредиты и счета движения капитала
- •10.1 Основные депозиты
- •10.2 Управляемые пассивы
- •10.3 Счета движения капитала
- •11 Создание депозитов банковской системой
- •11.1 Способы, увеличивающие депозиты
- •11.2 Мультипликативное расширение банковских кредитов и депозитов
- •11.3 Факторы, ограничивающие расширение депозитов
- •12 Центральный банк и инструменты денежно-кредитной политики
- •12.1 Формы организации и функции центрального банка
- •12.2 Операции центрального банка
- •12.3 Инструменты денежно-кредитной политики
9 Ссуды коммерческих банков
9.1 Методы управления активами банков
Ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят банкам основную часть их доходов. Банковские ссуды – наиболее доходные, но и самые рискованные активы.
Главная задача управления банковскими активами – обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов. В мировой практике сложились несколько подходов к управлению банковскими активами, при которых руководство банка по-разному распределяет ресурсы между различными видами активов.
В основе метода “общего фонда средств” лежит идея распределения совокупной суммы банковских ресурсов между различными видами активов, независимо от источника образования ресурсов.
Схематично этот метод представлен на рисунке 9.1.
Источники средств |
|
Размещение средств |
||
Вклады до востребования |
|
|
|
Первичные резервы |
Срочные вклады |
|
Общий фонд средств |
|
Вторичные резервы |
Акционерный капитал и резервные фонды |
|
|
|
Ссуды Ценные бумаги |
|
|
|
|
Здания и оборудование |
Рисунок 9.1 – Управление активами методом “общего фонда” средств
Для осуществления конкретной активной операции в соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого конкретно источника поступили средства. То есть не учитываются различные требования к ликвидности по отношению к различным вкладам.
При методе “банки внутри банка” – формирование активов осуществляется в зависимости не только от общей суммы средств, но и от структуры привлеченных ресурсов. В соответствии с этим методом определяется несколько “центров ликвидности-прибыльности”. Такие центры получили название “банков внутри банка” отражены на рисунке 9.2.
Установив принадлежность средств к различным “банкам” с точки зрения их ликвидности и прибыльности, руководство банка определяет порядок их размещения из каждого “банка”. Размещение средств из каждого банка осуществляется независимо от других “банков”.
Источники средств |
|
|
|
Размещение средств |
|
|
|
|
|
Банк вкладов до востребования |
|
|
|
Первичные резервы |
|
|
|
|
Вторичные резервы |
Банк срочных вкладов |
|
|
|
Ссуды |
|
|
|
|
Ценные бумаги |
|
|
|
|
|
Банк основного капитала |
|
|
|
Здания и оборудование |
Рисунок 9.2 – Управление активами банка методом “банков внутри банка”
Например, вклады до востребования требуют самого высокого покрытия ликвидными активами. Значит, значительная часть средств из “банка вкладов до востребования” будет направлена в первичные резервы (например, на 1% больше, чем установлено нормой обязательных резервов). Оставшаяся часть вкладов до востребования пойдет главным образом во вторичные резервы, и только небольшая часть – в ссуды, причем краткосрочные.