24. Экономическая сущность и основные виды банковских рисков

Б-кий риск(БР)-возм-ть либо вероятность фин-ых потерь либо фин-эк-ое ухудшение положения б.

Виды б-ких рисков: 1.внутренние, 2.внешние; 1.общие, 2.специфические; 1.по осн-ой деят-ти, 2. по вспомог-ой деят-ти; 1.частные, 2.комплексные, также выделяют индивидуальные риски, риски макро- и микроуровня. Базельским комитетом выделяются б-кие риски: 1.кред-ый, 2.операционный, 3.страновой, 4.рын-ый, 5.потери ликвидности, 6.потери деловой репутации б.

Ан-з БР осущ-ся на 3-ех ур-нях: 1. ур-нь индивид-ых рисков(отд-ой операции или сотрудника).

Индивид-ый риск явл. внутр-им и зависит от профессин-ма и порядочности сотр-ка. Он вкл-ет вероятность (возм-ть) хищения ценностей, проведение сделок, наносящих ущерб б.,сокрытие фин-эк-их рез-ов от сделок, вовлечение б коммерч-ие взаимоотн-я с криминальными стр-рами;

2. ур-нь микрорисков, к-ый формируется реш-ми управленч-го аппарата. На этом ур-не выделяют след-щие риски: 1. кред-ый (Р неуплаты заемщиком осн-го долга и %). Данный р. обусловлен нежеланием контраг-тов по сделку действовать в соотв. с закл-ым д-ром, он возн-ет по всем видам активов с кред-ой основой (все виды кред-ов физ- и юрлицам, все ср-ва до восстреб-я и остатки на коррсчетах, фин-ый лизинг, операции с векселями, исполнение всех обязательств по всем гарантиям и поручит-вам), 2. риск ликв-ти (обусловлен недостаточной ликвидностью б. или ее чрезмерным превышением). Риск недостат-ой ликв-ти – р невозм-ти исполн-я всех обяз-в б., в ре-те чего для их выполнения потребуется продажа активов б. на невыгодных усл-ях. Риск излишней ликв-ти – р потери д-дов б. ввиду избытка высоколикв-ых активов и как следствие неоправданного финансир-ия низкодоходных активов за счет исп-я платных рес-ов., 3.%-ый риск – р непредвиденных изм-ий в общем ур-не %-ых ставок, к-ый отриц-но влияет на прибыль б. Он обусловлен непостоянством %-ых ставок и изм-ем рын-ой коньюктуры, 4.рын-ый риск – обусл-н возд-ем рын-ых ф-ров, влияющих на изм-е активов и пассивов б, 5.регион-ый риск – р возн-я фин-ых сложностей в силу разв-я разл-ых эк-их проблем в сфере функционир-я конкр-го б, 6.риск потери управляемости – р вероятности принятия рук-вом б. некорректных неэфф-ых реш-ий, 7.операц-ый риск- обусл-н наруш-ем процесса внутрибанк-го контроля и упр-я, а также возм-ми сбоями в операц-ыз сис-мах, особенно платежной и электронной обработки данных, 8.правовой –связан с изм-ем зак-ва и вкл-ет в себя р изм-я междунар-го зак-ва, 9. риск потери репутации – возн-ет в рез-те операц-ых сбоев, неспос-ти действовать в соотв. с зак-вом при попытке легализации д-дов, полученных незаконным путем.; 3. ур-нь макрорисков. Эти риски явл. внешними и преимущ-но связаны с эк-ми или законодательно-нормативными усл-ми фугкц-я б. Они могут включать общие и специфические тенденции эк. разв-я, неблагоприятные изм-я гос-ой политики, негативние изм-я нац-го и междунар-го зак-ва.

25. Значение и способы оценки банк-х рисков(бр).

26. Особенности анализа(а-за) осн-х банк-х рисков(бр).

Особ-тью анализа(А-за) БР явл-ся то, что они проводятся в ситуации неопред-ти, т.е. управл-кие решения должны быть приняты до начала операции на кот-ую будет возд-ть риск.

Осн. целью управл-я БР явл-ся max-ция соотношения риск-доходность в рамках соблюдения пруденциальных требований безопасного ведения бизнеса признанной банком(Б.) стратегии и миссии развития.

Осн. задачи А-за: 1)Выявление рисков(Р.), их идентификация в разрезе всех подразделений …………………; 2)Оценка вел-ны Р. с заданной точностью; 3)Определение пространственных …………………….; 4)Оценка применяемых методов ограничения воздействия Р. на Б-кие операции; 5)Опред-е уязвимости Б. в кризисных рын-х условиях; 6)Опред-е оптим-го уровня Р. как для Б. в целом, так и отд-ых операций; 7)Оценка влияния Б-ких операций подверженных Р. на ликвидность и рентаб-ть Б.; 8)Оценка выполнения Б. нормативов устан-ных НБ; 9)Эк-кое обоснование выбранного варианта соотношения Прибыльн-ти, риска и ликвидности; 10)Оценка направленности и тесноты взаимосвязи отд-ных БР.

Различают колич-ые оценки(Кол.Оц.) риска(Р.), т.е. это колич-ые пок-ли, кот. отражают степень влияния Р. на Б-кие операции, либо выражают объём или сумму понесённых Б. потерь: -доля проблемных кредитов в кредитном портфеле Б.; -коэф-ты ликв-ти; -кол-во ошибок, сбоев программного оборуд-ия и т.д.

При Кол.Оц. БР результат может выражаться в абсол-ных и относ-ных величинах. В абсол-ом выражении: риск – это размер возможных потерь при осущ-нии конкретной операции. Риск в относ-ом выражении предст-ет собой колич-ое выражение потерь понесённых Б. при осущ-нии опред-ой сделки.

Кач-ые пок-ли риска: -отношение ожидаемых потерь к доходам Б.; -уд.вес проблемных активов в валюте баланса; -соотношение кредитных портфелей нетто и брутто.

Кол.Оц. БР зависит от принимаемого уровня доверия вероятности.

При А-зе БР абсол-ые и относ-ые выражения возможных потерь рассчит-ся по ср-вам построения кривой вероятности, кот. в результате позволяет опред-ть профиль риска (-это сочетание пок-лей БР основанных на собранной и проанализир-ой инф-ции, кот. характеризует подверженность риску осн-х направлений деят-ти с учётом сложившейся эк-кой ситуации и приоритетов Б.).

Выделяют 2 осн. подхода к оценке БР: 1)Оценка и А-з рисков осущ-ся в соотв-и с задачами внутр-го контроля, что предполагает самост-ный выбор видов риска, способов их измерения и оценки. При этом могут исп-ся как самост-ные методы и приёмы оценки БР, так и устоявшиеся модели используемые в Б-кой практике. В основе данных оценок лежит нахождение завис-ти опред-ых потерь Б. и вероятностями их возникновения. Данная завис-ть м.б. представлена кривой вероятности возникновения опред-го уровня потерь. Для опред-ния данной завис-ти могут применяться: 1)статистич-кий способ (расчёт вероятности возникновения потерь осущ-ся на основе А-за статистич-ких данных касающихся Б-кой деят-ти, т.е. исп-ся статистич-ая выборка); 2)метод экспертных оценок (реал-ся путём обработки мнений опытных экспертов); 3)расчётно-аналитич-кий метод, в основе кот-го лежат прикладные матамат-ие методы (не исп-ся в РБ).

27. Направления, методика и проблемы анализа(А-за) результативности б-кой деят-ти(БД). Осн. целью А-за фин-х рез-тов явл-ся: выявление резервов роста Прибыльн-ти БД и формир-ние на этой основе рекомендаций по улучшению деят-ти кредитных орг-ций. От глубины оценки фин. результ-ти зависят перспективы конкур-ти Банка(Б.) и его место на фин. рынках. Осн. задачи А-за: 1)А-з состава и стр-ры д-дов и р-дов Б.; 2)Оценка динамики д-дов и р-дов Б. и степени выполнения рез-тов по ней; 3)А-з устойчивости д-дов Б.; 4)Опред-ие ф-ров возд-щих на стр-ру д-дов и р-дов; 5)Оценка степени влияния изм-ния д-дов и р-дов на общее эк-ое сост-ие Б.; 6)Опред-е потенциальных резервов роста Прибыли Б.,т.е. выявление резервов увел-ия д-дов и снижения необоснов-х р-дов; 7)Предоставление руков-ву эк-ки обоснов-ных рекомендаций по укреплению доход-ти и оптимизации затрат.

В завис-ти от целей А-за исп-ся различные исходные данные, в рез-те чего формир-ся массив релевантоной инф-ции обусловленной ……….. себестоимостью ресурсов Б.

Методика А-за эф-ти БД начинается с А-за д-дов и р-дов Б. и завершается исслед-нием Прибыли. В процессе А-за реком-ся исп-ть: 1)Эк-ки обоснованные группировки доходных и расходных счетов баланса; 2)Вертик-ый и гориз-ый А-з фин-х рез-тов Б.; 3)Оценку динамич-х рядов пок-лей Прибыльн-ти по кварталам и годам; 4)Расчёт и оценку степени завис-ти Прибыли от отд-ных ф-ров; 5)Сопоставление получ-х рез-тов с рекомендациями в зарубежной практике и исп. др. Б. РБ с соотв-щими пок-лями.