- •1. Общая характеристика банковского права
- •2. Предмет банковского права
- •3. Банковские правоотношения
- •4. Источники банковского права
- •5. Принципы банковского права
- •6. Принцип свободы банковской деятельности.
- •7. Принцип двухуровневого построения банковской системы
- •8. Принцип сочетания государственного управления банковской системой и ее самоуправляемости
- •9. Принцип специальной правоспособности кредитной организации
- •10. Методы правового регулирования банковского права
- •11. Основные понятия в банковском праве («банк», «кредитная организация», «кредит», «банковская система»)
- •12. Лицензирование в банковской сфере
- •13. Государственная регистрация кредитных организаций
- •14. Порядок регистрации кредитных организаций
- •15. Создание кредитных организаций
- •16. Реорганизация и ликвидация кредитных организаций
- •17. Характеристика федерального закона «о банках и банковской деятельности»
- •18. Характеристика федерального закона «о Банке России»
- •Глава I. Общие положения (ст. 1-8).
- •19. Правовой статус и функции цбр
- •20. Управление цбр
- •21. Функции Национального банковского Совета
- •22. Понятие и правовое положение коммерческого банка
- •23. Управление коммерческим банком
- •24. Банк России, как банк, орган государственного управления, центр банковской системы и контрагент государства
- •25. Надзорные функции цбр
- •26. Правовые основы кредитно-денежной политики государства
- •27. Правовое регулирование государственного рублевого и валютного долга. Государственный займ
- •28. Государственные ценные бумаги
- •29. Правовые особенности работы банков с государственными облигациями
- •30. Основные направления и способы регулирования денежного обращения. Эмиссия наличных денег
- •31. Правовые формы и способы регулирования денежного дефицита
- •32. Банковская информация и обеспечение банковской тайны
- •34. Открытая информация о банковской деятельности и порядок ее предоставления.
- •35. Понятие режима банковской тайны.
- •36. Субъекты, имеющие право знакомиться с банковской тайной.
- •37. Институт банковского счета.
- •38. Понятие договора банковского счета
- •39. Юридическое оформление счетов организаций в банке
- •40. Бесспорное списание денежных средств со счета
- •41. Срок операций по счету. Очередность списания денежных средств со счета
- •42. Расторжение договора банковского счета
- •43. Правовые формы кредитования дебиторской задолженности
- •44. Учет векселей как форма кредитования
- •45. Залог векселей
- •46. Форфейтинг как форма кредитования дебиторской задолженности
- •47. Элементы кредитования в договорах факторинга и лизинга
- •48. Правовое регулирование кредитных отношений
- •49. Источники банковского кредитования
- •50. Отличие банковского и коммерческого кредита
- •51. Понятие и элементы кредитного договора
- •52. Форма кредитного договора. Срок возврата кредита
- •53. Содержание кредитного договора
- •54. Проценты по кредитному договору.
- •55. Ответственность сторон кредитного договора
- •56. Уголовная ответственность за незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
- •57. Понятие и элементы договора банковского вклада
- •58. Форма договора банковского вклада
- •59. Виды договоров банковского вклада
- •60. Проценты на вклад
- •61. Налогообложение доходов по вкладу
- •62. Банковские расчетные правоотношения
- •63. Условия расчетных отношений
- •64. Расчеты платежными поручениями, по инкассо
- •65. Расчеты по аккредитиву и чеками
- •66. Способы обеспечения банковских кредитов
- •67. Банковская гарантия
- •68. Поручительство, удержание
- •69. Неустойка, залог, задаток
- •70. Валютные операции банков
- •71. Правовое регулирование работы банков с ценными бумагами
65. Расчеты по аккредитиву и чеками
Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (банку-эмитенту) по поручению плательщика о производстве платежей в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или о предоставлении полномочия другому банку {исполняющему банку) произвести такие платежи.
Банками открываются следующие виды аккредитивов:
— покрытый (депонированный) - банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива;
— непокрытый (гарантированный) - банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гарантированному аккредитиву определяется соглашением сторон;
— отэывный аккредитив - может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива;
— безотзывным является аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств;
— по просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.
Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте и исполняющем банке состоит в сле-дующем:
1. Плательщик предоставляет в обслуживающий его банк аккредитив на бланке установленной формы, в котором он обязан указывать;
— вид аккредитива;
— условия его оплаты;
— номер счета, открытый исполняющим банком для депонирования средств при покрытом (депонированном) аккредитиве;
— срок его действия;
— наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив;
— номер и дату основного договора;
— срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг);
— грузополучателя и место назначения (при оплате товаров):
2. Отзыв (полный или частичный) или изменение условий аккредитива осуществляется посредством представления плательщиком в банк-эмитент соответствующего распоряжения, составленного в произвольной форме и оформленного необходимыми подписями и печатями. Необходимые документы направляются в исполняющий банк;
3. Поступившие от банка-эмитента денежные средства по покрытому аккредитиву зачисляются исполняющим банком на открытый для осуществления расчетов по аккредитиву отдельный лицевой счет балансового счета № 40901 «Аккредитивы к оплате». При поступлении от банка-эмитента непокрытого аккредитива, его сумма учитывается на внебалансовом счете N1 91305 «Гарантии, поручительства, полученные банком). Получатель средств извещается обслуживающим его банком (исполняющим) об открытии аккредитива;
4. В цепях получения денежных средств по аккредитиву получатель средств представляет в исполняющий банк реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы;
5. Исполняющий банк обязан проверить соответствие представленных получателем средств документов требованиям действующего законодательства и условиям открытия аккредитива.
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку - произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Использование чековой формы расчетов имеет ряд особенностей, в частности:
1) чек, согласно действующему законодательству, является ценной бумагой. по своей правовой природе, т.е. документом, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении; |
2) способностью являться реальным плательщиком по чеку наделены лишь кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью;
3) чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.
В настоящее время сфера обращения чеков несколько ограничена. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться для безналичных расчетов, однако, они не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети ЦБ РФ.