3.2. Створення українськими банками дочірніх банків, філій чи представництв на території інших держав

Відповідно до ст. 25 Закону України «Про банки і банківську діяльність» українські банки мають право створювати (у тому числі шляхом придбання) дочірні банки, філії чи представництва на території інших держав після отримання дозволу НБУ. Для відкриття дочірніх банків, філій або представництв українських банків на території інших держав пред'являються такі самі вимоги, які встановлені для відкриття філій чи представництв банків на території України, за умови надання НБУ дозволу на здійснення інвестиції за кордон у зв'язку із створенням філії чи представництва банку на території іншої держави.

Таким чином, створення українським банком дочірнього банку, філії чи представництва на території інших держав є складним юридичним процесом, який передбачає, по-перше, виконання вимог національного банківського законодавства України, по-друге, виконання вимог банківського законодавства держави, на території якої засновується відповідна банківська установа, по-третє, застосовуються правила валютного регулювання України, по-четверте, слід виконати вимоги міжнародних договорів та інших документів у банківській сфері (наприклад, «Базових принципів ефективного нагляду за банківською діяльністю», розроблених Базельським комітетом з банківського регулювання, Директиви 2000/12/ЄС Європейського парламенту та Ради міністрів ЄС «Про започаткування та подальше здійснення діяльності кредитних установ» тощо).

Для створення дочірнього банку, філії чи представництва українського банку за кордоном цей банк подає до НБУ бізнес-план та економічне обґрунтування доцільності створення дочірнього банку, філії чи представництва банку за кордоном.

НБУ має право відмовити банку в наданні дозволу на створення дочірнього банку, філії чи представництва банку на території іншої держави в разі невиконання банком вимог нормативно-правових НБУ, установлених для створення дочірніх банків, філій чи представництв банків на території України, та в разі якщо банківський нагляд у цій державі не відповідає Основним принципам ефективного банківського нагляду Базельського комітету з питань банківського нагляду.

Дочірній банк, філія чи представництво українського банку на території іншої держави реєструються відповідно до вимог законодавства цієї держави.

Банк у місячний термін має повідомити НБУ про відкриття дочірнього банку, філії чи представництва на території іншої держави з наданням копій відповідних документів про їх реєстрацію.

Українські банки зобов'язані забезпечити подання дочірнім банком, філією банку, створеними на території інших держав, звітів та інформації материнському банку, НБУ відповідно до вимог НБУ щодо здійснення нагляду на консолідованій основі. НБУ має право вимагати від українського банку зменшення участі в капіталі дочірнього банку, закриття дочірнього банку, філії банку, створених на території інших держав, у разі неотримання ним інформації, необхідної для здійснення нагляду на консолідованій основі, або якщо нагляд за дочірніми банками або філією українського банку, створеними на території інших держав, який здійснюється органом нагляду іншої держави, є неефективним, зокрема не відповідає Основним принципам ефективного банківського нагляду Базельського комітету з питань банківського нагляду.

Деталізовані правила створення дочірнього банку, філії і представництва українського банку за кордоном встановлюються Розділом V «Положення про порядок реєстрації та ліцензування банків, відкриття відокремлених підрозділів».

Зокрема, відповідно до п. 1.1 Глави 1 Розділу V вищевказаного Положення банк має право створити дочірній банк (у тому числі шляхом придбання акцій/часток іноземного банку), філію і представництво на території іншої держави за умови отримання дозволу НБУ.

НБУ надає дозвіл на створення дочірнього банку, філії (за рішенням Правління НБУ), представництва (за рішенням Комісії НБУ) на території іншої держави за умови дотримання банком вимог підпунктів «а» і «б» пункту 1.4 глави 1 розділу IV зазначеного Положення і за таких умов:

- держава місцезнаходження дочірнього банку, філії, представництва належить до держав, які приєдналися до міжнародних угод з питань запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, а також щодо фінансового сектору якої немає негативних висновків міжнародних організацій, які здійснюють оцінку країн та/або їх фінансових секторів щодо відповідності основним міжнародним стандартам у цій сфері. Такими висновками можуть бути резолюції Ради Безпеки Організації Об'єднаних Націй щодо застосування санкцій до держав, публічні заяви Групи з розробки фінансових заходів протидії відмиванню коштів (FATF) стосовно країн, які мають стратегічні недоліки в національній системі запобігання відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та боротьби з фінансуванням тероризму;

- банківський нагляд у державі місцезнаходження дочірнього банку, філії, представництва відповідає Основним принципам ефективного банківського нагляду, розробленим Базельським комітетом з питань банківського нагляду;

- строк діяльності банку становить не менше ніж три роки;

- статутом банку передбачено створення дочірнього банку, філії, представництва на території інших держав;

- інвестиція для створення дочірнього банку, філії або представництва не призведе до порушення банком економічних нормативів;

- банк не є об'єктом застосування заходів впливу відповідно до статті 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність» та/або фінансових санкцій (штрафів) за порушення валютного законодавства України протягом останніх трьох місяців, що передують зверненню.

Загальний строк розгляду пакета документів для отримання дозволу на створення дочірнього банку, філії і представництва на території іншої держави - два місяці з дня подання всіх необхідних документів (п. 2.3 Глави 2 Розділу V загаданого вище Положення).

Дозвіл на створення дочірнього банку, філії, представництва на території іншої держави є дійсним протягом шести місяців. Відповідний підрозділ НБУ з питань реєстрації та ліцензування банків веде облік наданих НБУ дозволів на створення дочірніх банків, філій і представництв на території інших держав.

Банк для отримання дозволу на створення дочірнього банку, філії, представництва на території інших держав подає до НБУ такі документи:

- клопотання про надання дозволу на створення дочірнього банку, філії, представництва, яке має бути засвідчене підписом голови правління (ради директорів) банку та містити посилання на рішення уповноваженого органу банку щодо створення дочірнього банку, філії, представництва;

- положення про філію/представництво;

- копію рішення/протоколу уповноваженого органу банку про відкриття філії/представництва і про призначення керівника, головного бухгалтера;

- бізнес-план, що визначає види діяльності, які банк планує здійснювати, на поточний рік і стратегію діяльності на наступні три роки (на кожен рік окремо). Бізнес-план має бути засвідчений підписом голови наглядової (спостережної) ради та містити:

- мету створення дочірнього банку, філії, представництва;

- перелік операцій/функцій, які здійснюватиме/виконуватиме дочірній банк, філія, представництво;

- інформацію про очікуваних клієнтів, яких дочірній банк, філія має намір залучити з метою обслуговування;

- розрахунок прибуткової діяльності дочірнього банку, філії та кожного виду діяльності окремо за перші три фінансових роки;

- прогнозні розрахункові звіт «Баланс» та звіт про фінансові результати діяльності дочірнього банку за кожний із трьох фінансових років;

- опис і відомості про управлінську та організаційну структуру дочірнього банку, філії (підрозділи, їх підпорядкованість, порядок прийняття рішень, положення про виконавчий орган дочірнього банку);

- документи, що засвідчують професійну придатність та ділову репутацію кандидатів на посади керівника, головного бухгалтера та відповідального працівника за проведення фінансового моніторингу філії українського банку на території іншої держави, незалежно від їх громадянства відповідно до вимог, установлених нормативно-правовими актами НБУ щодо реєстрації банків та фінансового моніторингу;

- економічне обґрунтування доцільності створення дочірнього банку, філії, представництва, підписане головою правління (ради директорів) банку, яке має містити посилання на відповідні положення бізнес-плану банку.