Тема 4. Правове регулювання заснування банків, відкриття філій, представництв та відділень банків. Ліцензування банківської діяльності

1. Правове регулювання створення банку шляхом заснування.

2. Ліцензування банківської діяльності.

3. Відкриття банками відокремлених підрозділів на території України. Створення українськими банками дочірніх банків, філій чи представництв на території інших держав.

4. Порядок відкриття філій та представництв іноземних банків на території України.

1. Правове регулювання заснування та державної реєстрації банку

1.1. Загальна послідовність дій зі створення банку шляхом заснування

Створення банку шляхом заснування – це сукупність врегульованих законодавством корпоративних дій засновників, а також адміністративних дій НБУ та компетентних державних органів і установ, результатом належного здійснення яких є виникнення суб’єкта господарювання, наділеного статусом юридичної особи та правосуб’єктністю на ведення банківської діяльності (тобто банку). Створення банку шляхом заснування розпочинається з прийняттям його засновниками відповідного рішення, укладення договору про створення (заснування) банку та відбувається у вигляді наступного виконання цього рішення і договору згідно з правилами, передбаченими законодавством. Оскільки без банківської ліцензії банк не може розпочати ведення банківських операцій, заснування банку завершується одержанням банком такої ліцензії та одночасною реєстрацією банку у Державному реєстрі банків. Без банківської ліцензії банк не є суб’єктом господарювання, це – практично бездіяльна юридична особа, позбавлена специфічної господарської (банківської) правосуб’єктності.

Схема створення банку шляхом заснування вміщує в себе наступні етапи:

1) прийняття та оформлення рішення про заснування банку, яке включає:

- прийняття засновниками рішення заснувати банк. Засновники проводять відповідні збори та укладають договір про створення (заснування) банку. Такий договір не вимагається для заснування державних та кооперативних банків;

- акумулювання статутного капіталу (для банків публічних акціонерних товариств – оплата акцій, розміщених серед засновників (ч. 2 ст. 155 ЦК України, ст. 9 Закону України «Про акціонерні товариства»), для кооперативних банків – шляхом оплати засновниками паїв, розподілених на їх користь;

- проведення засновниками установчих зборів, на яких приймається рішення про затвердження статуту банку, розмір та порядок формування його статутного капіталу, обрання органів управління;

2) проходження процедури погодження статуту юридичної особи - майбутнього банку з НБУ для виконання вимог ч. 4 ст. 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців»;

3) державна реєстрація майбутнього банку як юридичної особи ( у Єдиному державному реєстрі відповідно до вимог ст. 24, 25, 26 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців»);

4) легітимація банку включає:

- відкриття банку кореспондентського рахунку в НБУ;

- перерахування на цей рахунок коштів статутного капіталу банку;

- проходження банком реєстраційних процедур в органах статистики, в Пенсійному фонді України та у фондах обов’язкового державного соціального страхування, в податковій інспекції;

- виготовлення печатки і штампів банку;

5) одержання банківської ліцензії. Банківські ліцензії видаються НБУ згідно з правилами, що викладені у «Положенні про порядок реєстрації та ліцензування банків, відкриття відокремлених підрозділів», що затверджене постановою Правління НБУ від 8 вересня 2011 р. № 306 «Про затвердження деяких нормативно-правових актів Національного банку України»;

6) внесення НБУ відомостей про новостворений банк до Державного реєстру банків (її змістом є офіційне визнання банку як суб’єкта господарювання із виключною господарською правосуб’єктністю).