70.Валютные операции банков

Осн.з-ном в области валют.регулир-я и вал.контроля явл-ся ФЗ «О валютном регул-ии и валютном контроле»№173-ФЗ. Валюта РФ- денеж.знаки в виде банкнот и монет, находящиеся в обращении в качестве законного платежного средства на терр-ии РФ, изымаемые или изъятые из обращ-я, но подлежащие обмену указ-ые ден.знаки, а также ср-ва на банковских счетах и банков-х вкладах. Иностр.валюта – это денеж. знаки в виде банкнот, монет, казнач-х билетов, наход-еся в обращении и являющиеся законными платежными средствами на терр-ии иностр.гос-ва, также ср-ва на банк-х счетах и банк-х вкладах в ден-х ед-х иностр-х гос-в и междунар-х ден-х и расчетных единицах. Внутренние ценные бумаги-это эмиссионные ЦБ(акции, облигации), номин-ая ст-ть кот-х указана в валюте РФ и выпуск кот-х зарегистрир-н на терр-ии РФ, иные ЦБ (вексель, чек), удостовер-ие право на получение валюты РФ и выпущенные на терр-ии РФ. Внешние ЦБ – ЦБ, кот. не относятся к внутренним. Валютные ценности – это иност-ая валюта и внешние ЦБ. Резиденты- граждане РФ; постоянно проживающие на терр-ии РФ иностр-ые граждане и лица без гражданства; созданные в соотв-ии с росс-м законод-вом юр.лица их филиалы и представит-ва за рубежом; дипломат-ие представ-ва, консульские учреждения РФ за рубежом, а также пост-ые представит-ва РФ при межправит-ных и межгос-х организациях и сама РФ, субъекты и муниц-ые образования. Нерезиденты- все остальные. Уполномоченные банки- КО, созданные в соответствии с законод РФ, а также филиалы и представит-ва банков или кредит организ-й нерезидентов на территор РФ, которые на основании лицензии (т.е. разреш банка России) имеют право совершать операции с валютой. К валютным операциям РФ относят:1)операции м/ду резидентами с валютными ценностями 2)операции м/ду резидентом и нерезидентом с валютными ценностями, валютой РФ и с внутренними ЦБ 3).между нерезидентами с валютными ценностями, ЦБ 4)ввоз и вывоз на тамож-ую терр-ию валют. ценностей, валюты РФ и внутренних ЦБ 5)перевод иностр-й валюты, валюты РФ, внутр. и внеш-х ЦБ со счета, открытого на терр-ии РФ на счет, открытый за пределами РФ 6)перевод нерезидентом вал. РФ, внутр. и внеш. ЦБ с одного счета РФ на другой счет в РФ. Валютные биржи- юр.лица, созданные в соответствии с законодат-ом РФ, одним из видов деят-ти к-ых явл. Орг-ия биржевых торгов иностр.валютой в порядке и на условиях, установл-х БР. Органами валютного регул-ия явл-ся: ЦБРФ и Правительство РФ. Вал.контроль осущ-ся Правит-ом, БР и агентами вал.контроля (уполномоч.банки, Внешэкономбанк, проффес.участники РЦБ, таможенные органы, налоговые органы, Росфиннадзор).

Валютные операции м/ду резидентами и нерезидентами осущ-ся без ограничений за искл-ем валют-х опер-й с налич-й иностр-й валютой, в отношении к-х ограничения устанавл-ся в целях предотвращения существ-го сокращ-я золотовал-х резервов, резких колебаний курсов валют, а также поддержания устойчивости валюты баланса. Валют.операции м/ду резидентами запрещены, за исключение: операций, связ-х с расчетами в магазинах беспошлинной торговли; операций м/ду комиссионерами и комитентами при оказании услуг, связан-х с заключением договора; операции по договорам экспедирования, перевозки и страх-ия грузов; операции с внешними ЦБ, осущ-мых ч/з организаторов торговли на рынке ЦБ; операций, связанных с платежами в бюджет; операций, связанных с выплатами по внешним ЦБ; операций при оплате и возмещению расходов физ.лицам, связанных со служебной командировкой. Без ограничений осущ-ся вал.операции м/д резидентами и уполномоч.банками, связ-ые: с получ-ем и возвратом кредитов и займов, уплатой % и штрафов; с внесением и получ-ем ден.ср-в рез-ов на банк.счета и банк.вклады; с банк.гарантиями, с исполнением обязат-в по договорам поручения и залога; с предоставл-ем рез-ми векселей; с куплей-продажей физ лицами нал и безнал иностр валюты и чеков; с уплатой комис-го вознагр. уполномоч-ым банком.

Ввоз в РФ иностр.валюты и валюты РФ, внешних и внутр.ЦБ в документарной форме осущ-ся без ограничений при соблюдении таможенного законодат-ва. При единовременном ввозе в сумме, превышающей 10тыс.дол., то данная сумма подлежит обязат-му декларированию. При единоврем-ом вывозе до 3х тыс дол. декларацию подавать не нужно, от 3х тыс до 10 тыс обязательно. Свыше 10тыс. запрещено вывозить.

Уполномоч.банки откр-ют рез-ам текущий вал.счет и одновременно с ним транзитный вал.счет. На транзитный вал.счет зачисляются все поступления иностр.валюты в пользу рез-та, за искл.поступлений, к-ые зачисляются на тек.вал.счет: 1)ден.ср-в, поступающих с одного тек.вал.счета, открытого в уполномоч.банке, на др.тек.вал.счет, открытый же в этом банке; 2)ден.ср-в, поступающих от УБ, в к-ом открыт тек.вал.счет рез-та, по заключенным м/д ними договорам; 3)ден.ср-в, поступающих с тек.вал.счета одного рез-та на тек.вал.счет др.рез-та, открытых в одном банке. С транзитного вал.счета ден.ср-ва списываются: 1)для осущ-я продажи иностр.валюты, вкл-яя обязат.продажу; 2)для зачисления на тек.вал.счет рез-та поступлений иностр.валюты, не подлежащих обязат.продаже, части вал.выручки превышающей установл.размер обязат.продажи, вал.выручки в сумме ранее оплач-х с тек.вал.счета расходов и иных платежей. На основании контракта УБ заполняет паспорт сделки, к-ый имеет 2 формы: 1-ая форма заполняется по контракту, 2-ая-по кредитному договору. УБ проводят операции с нал.иностр.валютой через открытие обменных пунктов. Обменный пункт м.б. открыт только при наличии положит-го заключ-я БР. БР отказывает в выдаче положит.заключ-я в след.случаях: 1)несоответствие помещения требованиям БР; 2)наличие неисполненных предписаний БР об устранении выявл-ых нарушений; 3)наличие неоплач-го банком штрафа; 4)наличие предписания БР о введении ограничения на проведение операций с иностр.валютой.