14. Сущность кредита и его функции

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, решают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народно хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит – экономические отношения, связанные с формой движения ссудного капитала на условиях возвратности, срочности и платности.

Необходимыми условиями для возникновения кредитных отношений является:

- возникновение взаимного интереса между кредитором и заемщиком;

- кредитор и заемщик должны быть самостоятельными субъектами, т.е. иметь возможность отвечать по своим обязательствам

- наличие ссудного фонда.

Отличие между экономическими категориями Деньги и Кредит:

- кредит является более узкой, чем деньги экономической категорией, т.к. если субъектом денежных отношений является практически все юридические и физические лица, то субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

- кредит создает не только деньги, но и другие средства платежа (вексель, чеки, пластиковые карточки)

- деньги и кредит как экономические категории имеют разные потребительские свойства для субъектов денежных и кредитных отношений

- движение денег отличается от движения кредита

- в процессе движения кредита появляется еще один элемент движения стоимости – плата за кредит в виде ссудного процента

- в денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги, а в кредитных отношениях правом собственности на деньги обладает одно лицо – кредитор

Участники:

- кредитор – сторона в кредитных отношениях, предоставляющая ссуду

- ссуженная стоимость- объект передачи, нереализованная стоимость

- заемщик-сторона в кредитных отношениях, получающая ссуду.

Принципы кредитных отношений

- возвратность – возврат полученных от кредиторов финансовых ресурсов после завершения использования их заемщиком

- срочность – возврат в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре

- платность – плата кредитору в виде процентных отчислений за использование кредитных ресурсов заемщиком.

- обеспеченность – защита имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком взятых на себя обязательств.

- целенаправленность - все привлечённые кредитные ресурсы должны использоваться строго по целевоу назначению

- дифференцированность - кредитная организация выдаёт кредитные ресурсы только кредитоспособным заёмщикам.

Роль кредита

1. Кредит позволяет получать во временное пользование денежные средства

2. Кредит обслуживает товарооборот, т.е активно воздействует на товарное и денежное обращение в стране

3. Кредит способствует ускорению научно-технического прогресса

4. Кредит экономит издержки обращения для кредитора, т.е снижает затраты на хранение и продажу товаров

5. Приносит определённый доход кредитору от передачи им заёмщику временно свободных денежных ресурсов

Основные функции кредита:

1. Перераспределительная - передача временно свободных финансовых ресурсов

из одних сфер хозяйственной деятельности в другие для получения и обеспечения более высокой прибыли (процентная ставка)

2. Функция замещения - замещение наличных денег кредитными знаками обращения в виде векселей, чеков, кредитных карточек и безналичных расчётов

3. Функция аккумуляции и концентрации денежного капитала - быстрое накапливание капитала, необходимого для осуществления финансовой и хозяйственной деятельности субъектов.