2.Пассивные операции кб

Все операции, связанные с привлечением денежных рес-в назыв.пассивными.

Все банк.рес-сы делятся на

1. Собственные: уставный капитал; резервный капитал, кот.формир-ся за счет отчисления 5% прибыли до достижения 15% УК; нераспределенная прибыль банка. Они составляют в среднем 10% банковских рес-ов.

Ф-ции собственного капитала (СК):

1. Защитная. М.б. использован для выполнения банковских обязательств в случае его неплатежеспособности.

2. Оперативная. СК источник ср-в для приобретения зданий, оборудований и т.п.

3. !Регулирующая. Многие банковские нормативы, устанавливаемые ЦБ привязаны к СК.

2. Привлеченные, в том числе заёмные.

Операции, по ср-вам которых привлекают ден.ср-ва (пассивные):

1. Открытие и ведение счетов клиентов, в том числе счета ЛОРО

2. Депозиты! (деньги, отданные на хранение)

3. Операции РЕПО – соглашение об обратном выкупе (сост.из 2х операций – продажа и выкуп)

4. Выпуск собств.цб

5. !Привлечение межбанковских кредитов

Привлеченные ср-ва

1. Вклады, фин.обязательства перед клиентами

   1. Депозиты П-ий и физ лиц.

      1. До востребования (расчетные счета)

      2. Сберегательные счета

      3. Срочные счета

2. Кредиты, полученные у ЦБ и др.банков

3. цб банка

   1. акции и облигации

   2. векселя, депозитные и сберегательные сертификаты

Большая часть – депозит.

Депозиты.

1. До востребования (бессрочные)

   1. Без %-ные (чековые). По этим счетам могут проводиться расчетные операции

   2. Сберегательные %ные счета.

2. Срочные депозиты – депозиты (вклады), зачисляемые на опр. срок приносят %

Без %ные текущие счета – взнос и изъятие денег м.осущ-ся как по частям, так и полностью в любое время без всяких ограничений. Владелец счета платит банку комиссию за пользование счетом.

По депозитам до востребования норматив обязательного резерва (rr) выше, чем по срочным депозитам.

Сберегательные счета – м.б.изъяты в любое время, приносят %, но по этим счетам расчеты не производятся.

Срочные вклады не могут изыматься с помощью платежных док-тов, по ним не производятся расчетные операции. Для досрочного изъятия требуется предварительное уведомление. При досрочном изъятии теряется весь или часть %. Норматив обязат. Резервов (rr) выше. Разновидностью срочных депозитов явл-ся депозитные сертификаты.

Соотношение м/у срочными счетами и счетами до востребования влияет на прибыльность и ликвидность банка. Если доля срочных депозитов выше, чем счетов до востребования, то ликвидность банка выше, а прибыльность ниже и наоборот.

2й по значимости источник банковских рес-ов – Межбанковский кредит. Явл-ся оперативным источником для поддержания ликвидности банка, для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов. МК – довольно дорогой кредитный рес-с, однако, по ним, в отличии от депозитов, не устанавливается норматив обязат.резервов.

Сущ-ет 2 формы МК:

1. кредитование в форма овердрафта (предоставление краткосрочного кредита, в случае когда величина предстоящего платежа превышает остаток ср-в на счете банка клиента)

2. «продажа ресурсов» - предоставление ср-в обдним банком другому на основе кредитного договора.

Особое место среди МК занимаю займы в ЦБ:

1. Переучет векселей. Учет векселей – досрочная покупка банком векселя. ЦБ выкупает векселя.

2. Ломбардные кредиты – кредит под залог цб, включенных В Ломбардный список (самые надежные цб)

3. Аукционная продажа кредитных рес-ов

ЦБ м. предоставлять платежные расчетные кредиты (однодневные и на ночь «овернайт»).

К МК примыкает и операции РЕПО, по ср-вам кот.банки привлекают рес-сы.

Все банковские рес-сы подразделяются на управляемые (кредиты) и неуправляемые (депозиты).

ВСЕ ПРИВЛЕКАЕМЫЕ БАНКОМ РЕСУРСЫ ЯВЛЯЮТСЯ ЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМИ, ОБРАЗУЮТ ДОЛГИ БАНКА И ОТНОСЯТСЯ К ЕГО ПАССИВАМ.

Эмиссия собственных цб.

Процедуры эмиссии цб:

1. Решение о выпуске цб – общее собрание акционеров. Чтобы получить разрешение на эмиссию цб КБ д.б.: безубыточным в теч-и 3х лет; не иметь просроченной кредиторской задолженности; отсутствие задолженности перед бюджетом (налоги).

2. Подготовка проспекта эмиссии – готовит правление КБ, подписывается председателем правления.

3. Проспект и др.док-ты направляются в цб – в РКЦ открывается специальный накопительный счет, на который будут поступать ср-ва от продажи.

4. Публикация проспекта

5. Реализация цб: открытая продажа цб; !распределение акций м/у акционерами; замена новыми акциями старых акций

6. Регистрация итогов выпуска цб гос-вом.

7. Полученная сумма от эмиссии цб присоединяется к уставному фонду КБ