35. Виды и источники банковского рынка

Виды банковского кредита

Среди видов банковского кредита можно выделить следующие:

Контокоррентный кредит

Получение кредита - это заем денег в долг у банка. Существуют следующие виды кредитов. Контокоррентный кредит - кредит по специальному контокоррентному (текущему) счету. Контокоррентный счет представляет собой сочетание текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению клиента.

Онкольный кредит

Онкольный кредит (англ. on call — по требованию) представляет собой разновидность контокоррентного кредита и выдается обычно под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг.

Кредит под вексель

Кредитование под вексель. Вексель (нем. Wechsel — перемена, размен) письменное долговое обязательство, оформляемое по нормам особого (вексельного) законодательства, выдаваемое заемщиком кредитору.

Кредит под залог векселя

Кредит под залог векселя. Подобная операция уже упоминалась при рассмотрении характера обеспечения кредита — вексель упоминался как способ обеспечения кредита.

Акцептный кредит

Акцептный кредит. Банк часто бывает акцептантом, т. е. плательщиком по переводному векселю.

Авальный кредит

Авальный кредит. Банки и другие кредитные организации часто выступают авалистами (поручителями по векселю). За выдачу вексельного поручительства банк взимает плату, так называемый надписательный процент.

Форфетирование

Форфетирование (от фр. a forfait — целиком) — покупка банком у производителя (кредитора) коммерческих векселей, акцептованных покупателем (должником или плательщиком), срок по которым еще не наступил, исключающая возможность регресса (обращения требования о взыскании долга) на предыдущих должников. Вексель передается банку (фейтору).

Дисконтный кредит

Дисконтный кредит. Банки часто и охотно учитывают векселя. Это одна из самых старых и традиционных банковских операций. Осуществляется через индоссамент (передаточную надпись на векселе).

31. . Классиф-ция видов кредита. Виды кредита - это его детальная хар-ка по организац.-эк-м параметрам. К-л единых стандартов для детализации кредитов не опр-но. Наиб часто принято: 1)сроки погашения; 2)способ погашения; 3)способы взимания платы за кред; 4)наличие обеспечения; 5)целевое назнач; 6)категорию заемщика (отраслевую направл-ть); 7)содерж ссуды; 8)спос предост; 9)метод предост. По срокам погаш кред прин дел на: Онкольные – кред, срок возврата кот изначально не оговаривают, но кот должен быть возвращ по первому требованию кредитора (банк предупрежд за 2-7 дн). Ставка % по такому кред ниже, чем по срочному. Эти кред банки обычно выдают в пределах ст-ти легко реализ залога. Он явл краткоср. и высокообеспеч., его считают наиб ликвидной статьей активов банка после касс. наличности. Они предоставл только при стабильной ситуации на рынке ссудных капиталов и в эк-ке. Что касается кред, срок возврата кот заранее оговорен, то их причисление к сверхкраткосроч, краткосроч, среднесроч и долгосроч осущ по-разному. В мир. практике счит-ся: Сверхкраткосроч – кред на срок до 1мес. Краткосроч – до 1г. Среднесроч – от года до 5-7лет Долгосроч – свыше 5-7лет. Долгосроч гос кред могут быть предост при соотв фин. гарантиях предост на 25лет.

В России: сверхкраткосроч – от 1дня до двух недель (межбанк. кредит-ние); краткосроч – до 6мес (Краткосроч кред обычно предост на пополнение обротных ср-в, приобр товарно-матер. ценносей или погаш задолж-ти перед персоналом по оплате труда); среднесроч – от 6мес до года; долгосроч – свыше года (на цели капит. хар-ра). По способам погаш: 1)погаш единоврем. взносов; 2)погаш поэтапно в теч всего срока действия кредит договора. Единоврем взнос погаш краткороч кред, а поэтапно – долгосроч, т.к. такое погашение закл в себе антиинфляц. защиту кредитора и сниж риск невозвратности кред. Сроки и какими частями буд осущ поэтап погаш кред, оп-т в кред договоре. Поэт погаш комм кред мож происх путем его оформления не 1 векселем, а пакетом векс, у кажд из кот буд разный срок предъявл к оплате. По спос взымания платы за кред разл: 1.Кред. оплата кот вкл в сумму самого кред (т.е. взым сразу, т.к. кред фиксир-ся в большом размере, нежели был предоставл). Хар-но для комм кред (т.е. номинал векселя выше цены ов-в). Банковск кред это не св-во. 2. Кред, оплата кот закл в отдельно начисл %. Они дел-ся на: 1)кред, % по кот выплач в момент их общего погаш-я (краткосроч кред); 2)кред, % по кот выплач опр-ми взносами в теч всего срока действ кред договора (краткосроч, долгсроч кред). Взносы могут осущ ежедекадно, ежемес., ежекварт., в зав-ти от договоренности сторон. По нал-ю обеспеч-я: 1)доверит. (бланковые) кред, кот не им-т обеспеч-я. Мог быть предост заемщикам, пользующимся полным доверием кредитора, кот должен иметь возм-ть пост контролир счет заемщика.

2)кред, обеспеч к-л имущ-вом заемщика, дополн-ся договор о залоге, из кот след, что случ наруш замщиком к-л условий дог его им-во (товары, цен бум, недвиж-ть), явл предметом залога, перех в соб-ть кредитора, кот возместит эти свои убытки. 3)Кред под переуступку (цессию) долговых требований закл в переуступке заемщиком банку права на взыскание дебит задол-ти с 3 лица (договор уступки ден потоков). 4)кред под фин-е гарантии 3 лиц – кред, обеспеч кот служ чье-либо юр оформленное обяз-во возместить кредитору ущеб в случ несостоят-ти заемщ (поручительство, гарантия). Дог поручительства служ дополнением к кред дог, или усл-е о поручительстве мож быть вкл в текст кред дог. Гарантия не явл дополнением к кред дог, ее оформл-т отд-м гарантийным письмом. В роли гаранта выст-т банки и страх компании. При поручит-ве мож быть не указ срок, на кот оно дано, но при выдаче гарантии срок ее действ указ обяз-но. Гарант в отлич от поручителя, получ от заемщ вознагаждение. В кач-ве обеспеч кредита к кред дог мож прилаг дог страхов ответств-ти заемщика за погаш кред, закл на тот же срок, что и кред дог. Обычно закл м/у соб страх комп, кредитор и заемщик. В нем четко педусм на какие цели выдается кред и при каком его исп-ии ответ-ть заемщ счит застрахованной, четко оговарив сроки возвр кред и условия, при кот страховщик освобожд от ответ-ти. По целевому назначению: Несвязанный кред - кред общего хар-ра, исполз-ый заемщ по св усмотрению. Быв-т краткосроч и предоставл хорошо провер-м заемщикам. Целевой кред – в кред дог указ, для реш-я каких задач он предост. По категориям потенциальных заемщиков: 1)Аграрные кред – предост с/х предпр, носят сезонный хар-р. 2)торгово-посред-й кред – торгов предпр, сферы услуг, биржевым посредникам. Кред краткосроч, т.к. хар-ся быстрым оборотом капитала, и они сост-т основной об-м кред операций в пер-д эк-й нестаб-ти. 3)произв. кред – предпр произ сферы. Если выдаются на инветицион цели, то явл знач в сумме, долгосроч и треб солидного обспеч, проработанного бинес-плана. Такие кред предост только круп устойч банки или гос-во. Краткосроч мог выдавать как банки, так и хозяйств. суб-ты. 4)межбанк кред – дост рапр-ны в хоз практике кред орг-ций. Обычно краткосроч и служ для поддерж ликвидности или расш доходных актив. операций. Они явл сущ-ным источником формир банк-х пассивов, поэт % став по межбанк кред влияют на став комм банков. Кредиторы на межб кред рынке – банки, им-е временно свобод ден ср-ва из-за отсут-я выгодных вар-в их вложения. Актив участник ЦБ. 5)кред, предост органам гос власти счит наиб надеж. В больш случ исп-т на непроизвод-е цели. Источ их погаш и выплаты служ бюдж ср-ва. По содерж предост заемщику ссуды: Фин кред м. б. рублевым или валютным, прич при междунар кредитов-и и исп-т валют страны-должника, страны-кред, 3 страны или междунар ден ед (евро, СДР). Вексельный кред – банк-й кред, при кот банк предост заемщику не деньги, а св векселя По спос предост кред рад на: Прямое кредит-е – удовлет-е непоср-го запроса клиента о предост ссуды. Косвен кред-ие – осущ поср-вом приобрет долговых цен бум заемщика или долгосроч оплаты его долговых требов к 3 лицу, а также путем предст заемщиу налог льгот.

32 Гос кред, его суб-ты, особен-ти и виды. Гос кред – кред, кот предост гос-м. Явл-ся особой формой гос финансир, при кот ср-ва выд-ся на возвр основе. В отлич от банковского (кред предост юр. л. в ден форме специализир-ми кред.-фин. орг-ми), гос кред предост на льгот усл, поэт он служ не просто источником пополнения фин. рес-в, но и эф-м инструментом централиз регул эк-ки. Гос кред предост либо в целях вынужден., либо поощрительной поддержки. В целях вынужд поддержки гос кред предост в том случ, если кред комм банков не мог быть привлеч из-за высок риска невозвр ср-в или неспос-ти заемщика выплатить устан банком %. Такие кред напр-т: 1)в отдельные регионы страны, нужд в дотациях; 2)в низкорентабельн, но необх отрасли народ хоз-ва (с/х, угольная пром-ть); 3)на разв эк и соц инфрастр-ры; 4)в отдел. стратегич важные об-ты. Гос кред мож предост в ден форме (прямое выд-е бюдж ср-в), налог или налогово-инвестиц кред.

Налог кред – отсрочка по уплате налога. Инвестицон нал кред - возм в теч опред срока и в опред пределах ум-ть св налог платежи с послед поэтапной уплатой суммы кред и начисл %. Нал кред мож быть предост по 1 или неск налогам на срок от 3 мес до года след предпр: 1)понесшим ущерб от обстоят-в непреодолимой силы; 2)кот задержано предусм бюдж финансир; 3)с сезонным хар-м пр-ва и реализ прод; 4)наход на грани банкротства. Процесс начисл только в послед 2 случ по ставке рефин-я ЦБ РФ. Инвест нал кред м. б. предост по НПО, регионал и местным нал на срок от года до 5 лет след предпр: 1)осущ науч исслед и опытно-конструкторские разработки; 2)провод технич перевооруж; 3)реализ инновацион проекты. Сумма, на кот ум-т нал плат при предост такого кред, не мож превыш 50%, причит платеж по налогу.

33.Эк. содерж комм кредита. Комм кред – кред, предоставл 1 юр. л. др в виде товаров (работ, услуг) с отсрочкой платежа. Комм кред принцип отлич от банковского: 1)предоставл не в ден форме; 2)кредиторами явл-ся не специализир. кредитно-фин орг-ции, а люб юр. л., связ с пр-вом или реализ тов-в; 3)плата за его предост взимается не в виде отдельно начисл %, а вкл в цену товаров. От банк комм кред отлич также по оформлению. Он мож быть оформлен долговым соглашением, согл-но кот кредитор буд записывать на счет заемщика ст-ть периодич предост тов-в с учетом платы за кред, а заемщик буд обязан погасить его в оговоренном порядке. Комм кред оформл т.о. наз-т кред по открытому счету. Однако в основном комм кред оформл векселем – цен бум, дающей право ее держателю в указ срок требоать с должника уплаты обознач ден суммы. Вексель знач-но усил-т эк роль комм кред, т.к. явл-ся не просто подтверждением задолж-ти, но и активно использ-м ср-вом обращ. Комм кредит ускор реализ тов-в и, след-но, ув-т оборач-ть капитала, спос-ет сокращ неплатежей и бесперебойному осущ-ю народнохоз-х связей в усл-х дефицита ден массы. Комм кред дешевле банковского и проще в оформлении. Комм кред существенно ограничен и по размеру предоставл-х ссуд, и по сфере св функц-ния. Комм кред м. б. предоставл только в пределах им-ся у кредитора товар. капитала. Он может возникнуть только м/у теми хоз суб-ми, один из кот нуждается в продукции др. Помимо совпадения интересов, необх-м условием предост кред явл доверие к заещику со стороны кредитора. Кред носит краткосрочный хар-р, что не всегда приемлемо для заемщика.

34.Эк. содержание потребит кред. Его виды. Потребит кред – кред, предоствл физ. л. для удовл-я их потребит-х нужд. Он м. б. предост как в ден форме, так и в форме продажи тов-в на усл-х отсрочки или рассрочки платежа. Потреб кред в ден форме предост банки или др специализ кред-е орг-ии (ломбарды, кредит. союзы). Потреб кред в форме тов-в предост юр. л., заним их реализ (торговые предпр, реализ тов длит пользования). При представл потреб кред собл общие прин кредитования: возвр-ть, срочность, платность, опр-е цели выдачи, дифференцир подход к заемщикам. Однако потреб кред в отлич от банк и комм имее св специфику: 1)этот кред имеет совсем иные размеры; 2)кредитующая сторона обычно устан-т максим. возможную сумму кредита; 3)при оценке кредитосп-ти заемщика прим др критерии; 4)заемщики предост иную документацию; 5)при предост ден кред для соверш к-л покупки предусм-т срок освоения кредита (т.е. вр, в теч кот заемщик обязан осущ эту покупку); 6)залогом часто явл об-т кредитования (сама покупка); 7)в обязат порядке должны быть застрах жизнь и здоровье заемщ на срок кред. Потр кред для кредиторов явл дост-но хлопотным и дорогим в обслуж-ии делом. Дох кредиторов от него небольшой, т.к. в дан случ они оперируют мелкими суммами, но при этом должны иметь соотв технич базу и расширенный штат служащих. Потр кред распр в странах, им-х насыщенные товарный и фин. рынки. В нашей стране потр кред пока очень далек от пика св развития. Ритейловым банкингом заним-ся в основном Сбербанк РФ. Кред населению предост в основном 3 видов: на неотлож. нужды, покупку авто и приобрет жилья. Небх отметить,что поль-ся таким кред лишь незнач часть нас-я. Широкому их распр-ю препятст-т выс % став.

36.сущность финансов как эк категории,признаки финансов.. Финансы – экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспроизводства.

Централизованные финансы – экономические отношения, связанные с формированием и использованием фондов денежных средств гос-ва, аккумулируемых в гос-й бюджетной системе и правительственных внебюджетных фондах.

Децентрализованные финансы – денежные отношения, опосредующие кругооборот денежных фондов предприятий.

Финансы - неотъемлемая часть денежных отношений, поэтому их роль и значение зависят от того, какое место денежные отношения занимают в экономических. Но не всякие денежные отношения выражают экономические отношения. Финансы отличаются от денег как по содержанию, так и по функциям.

Деньги - всеобщий эквивалент, с помощью которого измеряются затраты труда производителей.

Финансы - экономический инструмент распределения и перераспределения ВВП и национального дохода, орудие контроля за образованием и использованием фондов денежных средств.

Финансы выражают денежные отношения между:

-предприятиями в процессе приобретения ТМЦ, реализ-и продукции, работ, услуг;

-предприятиями и вышестоящими организациями при создании централизованных фондов денежных средств и их распределении;

-гос-м и предприятиями при уплате ими налогов в бюджетную систему и финансировании расходов;

-гос-м и гражданами при внесении ими налогов и добровольных платежей;

-предприятиями, гражданами внебюджетными фондами при внесении платежей и получении ресурсов;

-отдельными звеньями бюджетной системы;

-органами имущественного и личного страхования.

Предприятиями, населением при уплате страховых взносов и возмещении ущерба при наступл. страх. случая;

-денежные отношения, опосредующие кругооборот фондов предприятий.

Признаки:

• денежный характер финансовых отношений. Деньги являются материальной основой существования и функционирования финансов (они всегда имеют денежную форму выражения);

• распределительный характер финансовых отношений. Областью возникновения и функционирования финансов являются стадии воспроизводственного процесса, на которых происходит распределение стоимости общественного продукта по целевому назначению и субъектам хозяйствования, каждый из которых должен получить свою долю в произведенном продукте;

• финансовые отношения находят свое материальное воплощение в централизованных и децентрализованных фондах денежных средств.

Как экономическая категория финансы — это экономические отношения, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства, обеспечения условий расширенного воспроизводства, удовлетворения социальных потребностей общества.