- •Финансово-экономические расчеты
- •Финансово-экономические расчеты
- •Содержание
- •Введение
- •1. Финансовые функции в Excel
- •1.1. Финансовые функции для расчетов по кредитам, займам и оценкам инвестиций
- •1.1.1 Определение будущей стоимости
- • Примечание:
- • Примечание:
- •1.1.2. Определение текущей стоимости
- •1.1.3. Определение процентной ставки дохода для ряда последовательных периодических выплат или поступлений
- •Всд(в1:в4) равняется 18,21 процентам
- •Всд(в1:в6) равняется 8,66 процентам
- •1.1.4. Платежи за период на основе постоянных сумм периодических выплат и постоянной процентной ставки
- •1.1.5. Платежи по процентам за период на основе постоянных периодических выплат и постоянной процентной ставки
- •1.3. Финансовые функции для расчета амортизации
- •1.3.1. Расчет амортизационных отчислений равномерным способом
- •1.3.2. Расчет амортизационных отчислений различными способами
- •Задания для самостоятельного решения
- •Вариант 11
- •Финансово-экономические расчеты
- •620034, Екатеринбург, ул. Колмогорова, 66 УрГупс
Всд(в1:в4) равняется 18,21 процентам
Через четыре года процентная ставка составит:
ВСД(В1:В5) равняется -2,12 процентам
Через пять лет процентная ставка составит:
Всд(в1:в6) равняется 8,66 процентам
Для вычисления процентной ставки через два года, необходимо задать аргумент предположение:
ВСД(В1:ВЗ;-10%) равняется -44,35 %
Для вычисления процентной ставки через год, необходимо задать аргумент предположение:
ВСД(В1:ВЗ;-70%) равняется -82,86 %
Рисунок 12 – Результат вычисления с использованием функции «ВСД»
1.1.4. Платежи за период на основе постоянных сумм периодических выплат и постоянной процентной ставки
|
ПЛТ(Ставка ;Кпер;Пс;Бс;Тип)
Более подробное описание аргументов функции «ПЛТ» см. в описании функции «ПС».
Ставка — процентная ставка по ссуде.
Кпер — общее число выплат по ссуде.
Пс — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой.
Бс — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент Бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение Бс равно 0.
Тип — число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 или опущен – в конце периода; 1– в начале периода).
Примечания:
-
Выплаты, возвращаемые функцией ПЛТ, включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают налогов, резервных платежей или комиссий, иногда связываемых со ссудой.
-
Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов «Ставка» и «Кпер». Если вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу из расчета 12 процентов годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента «Ставка» и 4*12 для задания аргумента «Кпер». Если вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12 процентов для задания аргумента «Ставка» и 4 для задания аргумента «Кпер».
-
Для нахождения общей суммы, выплачиваемой на протяжении интервала выплат, умножьте возвращаемое функцией «ПЛТ» значение на «Кпер».
Пример 9
Вы производите платежи по годичному займу в течение 10 месяцев с годовой ставкой 8%. Сумма вашего кредита составляет10000 рублей. Определите месячную сумму платежа по указанному кредиту, исключая платежи, производимые в начале периода.
Решение: ПЛТ(8%/12;10;10000;;0)=-1 401,92 р.
Рисунок 13 – Решение задачи в Excel
Пример 9
Функцию «ПЛТ» можно использовать для расчета платежей по аннуитетам, отличным от ссуд.
Какова необходимая сумма месячного платежа для получения 50 000 в конце восемнадцатилетнего периода, если годовая процентная ставка составляет 6%.
ПЛТ(6%/12;18*12;;-50000)=129,08 р.
Рисунок 14 – Решение задачи в Excel
Чтобы получить месячную процентную ставку, разделите годовую ставку на 12. Чтобы узнать количество выплат, умножьте количество лет кредита на 12.