Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
УМК НАЛОГИ ФиК БУ2008.doc
Скачиваний:
2
Добавлен:
21.11.2018
Размер:
598.02 Кб
Скачать

Самостоятельная работа студентов

Самостоятельная работа студентов предполагает изучение теоретического материала по актуальным вопросам дисциплины и его обсуждение на практических и семинарских занятиях. Рекомендуется самостоятельное изучение учебной литературы и нормативных актов.

Студенты имеют возможность глубоко и всесторонне изучить теоретическую часть дисциплины и научиться применять полученные знания на практике.

Тематика курсовых работ по дисциплине

“ Налоги и налогообложение”

  1. Косвенные налоги в РФ и перспективы их развития.

  2. Фискальное и регулирующее значение НДС.

  3. Действующий механизм исчисления и взимания НДС.

  4. Назначение акцизов и их место в налоговой системе РФ.

  5. Налог на доходы физических лиц: сущность, значение, перспективы.

  6. Принципы построения и практики взимания налога на доходы физических лиц в РФ.

  7. Налогообложение имущества физических лиц.

  8. Налогообложение физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью.

  9. Местные налоги и сборы, их роль в налоговой системе России.

  10. Земельный налог в РФ и оценка эффективности его применения.

  11. Платежи в государственные внебюджетные фонды РФ.

  12. Санкции за нарушение налогового законодательства РФ и их влияние на финансовое состояние плательщика.

  13. Права, обязанности и организация работы местной налоговой службы.

  14. Контроль органов налоговой службы за правильностью исчисления и уплаты налогов с юридических лиц.

  15. Контроль налоговых органов за платежами в бюджет физических лиц.

  16. Налоговая политика зарубежных стран и России: сравнительная характеристика.

  17. Учетная политика предприятия и налоговое планирование.

  18. Налоги России и стран рыночной экономики.

  19. Сравнительная характеристика налоговых систем России и развитых зарубежных стран.

  20. Эволюция налогообложения доходов физических лиц в России (теоретический аспект).

  21. Налогообложение прибыли предприятий (историко-теоретический аспект).

  22. Проблемы распределения налогов между бюджетами разного уровня в РФ.

  23. Место и роль Налогового кодекса в системе Российского законодательства.

  24. Роль и значение налогового планирования в деятельности организации.

  25. Налоговое бремя: факторы его определяющие.

Вопросы к экзамену (зачету)

  1. Экономическое содержание налогов.

  2. Элементы налога.

  3. Классификация налогов (прямые и косвенные; общие и специальные, прямые личные и прямые реальные; федеральные, региональные и местные).

  4. Плательщики налога на прибыль организаций, объект налогообложения и ставки.

  5. Методика исчисления налогооблагаемой базы по налогу на прибыль организаций.

  6. Особенности налогообложения организаций, перешедших на упрощенную систему налогообложения.

  7. Региональные налоги: их роль и место в налоговой системе.

  8. Методика расчета налога на имущество организаций.

  9. Ставка и льготы по налогу на имущество организаций, порядок применения в Тюменской области.

  10. Сущность и назначение инвестиционного налогового кредита, его формы.

  11. Порядок исчисления и уплаты транспортного налога, льготы по налогу, в том числе в Тюменской области.

  12. Плательщики налога на добавленную стоимость, объекты налогообложения, ставки.

  13. Порядок освобождения от обязанностей налогоплательщика налога на добавленную стоимость.

  14. Перечень товаров, работ и услуг, освобождаемых от налога на добавленную стоимость. Ставки налога на добавленную стоимость. Сроки уплаты налога в бюджет.

  15. Плательщики акцизов и объект налогообложения.

  16. Порядок исчисления и уплаты акцизов. Сроки уплаты акцизов и предоставления деклараций

  17. Виды местных налогов и сборов, их характеристика.

  18. Налоговые вычеты по НДФЛ.

  19. Порядок определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц.

  20. Ставки и льготы по налогу на доходы физических лиц, порядок их применения.

  21. Состав необлагаемых доходов при исчислении налога на доходы с физических лиц.

  22. Декларирование годового дохода граждан, порядок и сроки предоставления деклараций в налоговые органы.

  23. Состав плательщиков и объекты обложения налогом на имущество физических лиц.

  24. Ставки и порядок исчисления налога на строение, помещения и сооружения.

  25. Земельный налог: элементы.

  26. Единый налог на вмененный доход и особенности его применения.

  27. Участники налоговых правоотношений.

  28. Место и роль Налогового Кодекса в системе Российского законодательства.

  29. Система налогов и сборов в Российской Федерации.

  30. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности: плательщики и сферы предпринимательской деятельности.

  31. Ставка и порядок расчета единого налога на вмененный доход.

  32. Налоговые агенты: права, обязанности, ответственность.

  33. Налогоплательщики, их права и обязанности.

  34. Налоговые органы, их права и обязанности.

  35. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.