Базовые функции кредита.

• Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющих их в другие.

• Экономия издержек обращения.Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов.

• Ускорение концентрации капитала. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и, таким образом обеспечить дополнительную массу прибыли.

• Обслуживание товарооборота. Кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности наличные деньги.

• Ускорение научно-технического прогресса. Финансирование деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции.

Основные формы кредита и его классификация.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным признакам.

Банковский кредит. Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объемом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированным кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

Классифицируется по ряду базовых признаков.

1. Срок погашения.

1.1. Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время практически не используются.

1.2. Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правил, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты характеризуются следующими признаками:

• более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;

• ставкой процента, обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;

• обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

1.2. Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях – до трех-шести месяцев) на цели как производственного так и чисто коммерческого характера.

1.3. Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.

2. Способ погашения.

2.1. Ссуды, погашаемые единовременным взносом(платежом) со стороны заемщика.

2.2. Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

3. Способ взимания ссудного процента.

3.1. Ссуды, процент по которым выплачивается в момент общего погашения.

3.2. Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами со стороны заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

3.3. Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику.