Тема 18. Доходы, расходы, прибыль банков.

Источники доходов банков, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Формы доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Принципы формирования договорного процента и комиссии за банковские операции. Стабильные и нестабильные источники дохода. Проблемы повышения доходности банков.

Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные расходы. Расходы на содержания аппарата управления.

Оценка уровня доходов и расходов банка. Структурный анализ доходов и расходов банка. Оценка динамики доходов и расходов банка. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер доходов и расходов.

Формирование прибыли банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система коэффициента, используемых для оценки уровня прибыли банка. Факторный анализ уровня прибыли.

Планы семинарских занятий.

ТЕМА 1. Правовые и экономические основы деятельности банка.(2 часа).

1. Понятие банка и его организационно-правовые формы.

2. Правовое регулирование открытие банка

3. Порядок открытия структурных подразделений банка: обособленных и внутренних.

4. Контрольная работа.

ТЕМА 2. Лицензирование банковской деятельности. (2 часа).

1. Порядок получения лицензии на совершение банковских операций вновь созданным банком.

2. Порядок лицензирования действующих банков для расширения круга банковских операции.

3. Лицензирование профессиональной деятельности банка на рынке ценных бумаг.

4. Основания и порядок отзыва лицензии у банка.

ТЕМА 3. Санация и ликвидация банка. (4 часа).

1. Критерии принятия мер по финансовому оздоровлению («санации») банка и их правовая основа.

2. Осуществление мер по финансовому оздоровлению банка.

3. Роль государства в обеспечении устойчивости банковской системы.

4. Ликвидация банка. Порядок создания и функционирования ликвидационной комиссии.

ТЕМА 4. Банковский маркетинг. (самостоятельно)

1. Факторы, определяющие необходимость освоения банками приемов и способов маркетинга.

2. Принципы и составные части банковского маркетинга.

3. Организация банковского маркетинга.

ТЕМА 5. Капитал банка. Оценка достаточности капитала.(6 часа)

1. Собственные средства банка и их функции.

2. Порядок формирования уставного капитала и изменения его величины.

3. Фонды банка. Порядок формирования и использования.

4. Требования Банка России к достаточности капитала банка.

5. Решение задач. Контрольная работа.

ТЕМА 6. Привлеченные ресурсы банка (4 часа).

1. Состав привлеченных ресурсов банка.

2. Средства на расчетных и других счетах клиентов и их правовой режим.

3. Депозитные и сберегательные операции и их правовая основа.

4. Порядок выпуска и обращения долговых ценных бумаг банка.

5. Межбанковский кредит. Кредиты Банка России.

6. Порядок начисления процентов по привлеченным ресурсам.

7. Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Банке России.

8. Контрольные задания и решение задач.

ТЕМА 7. Кредитные операции коммерческого банка. (2 часа)

1. Понятие и составные элементы кредитной политики банка.

2. Методы кредитования, их разновидность и критерии выбора. Виды ссудных счетов.

3. Организация кредитного процесса в банке.

ТЕМА 8. Содержание кредитного договора банка с клиентами. (2 часа)

1. Правовая и экономические основы кредитного договора.

2. Структура кредитного договора.

3. Исполнение кредитного договора.

4. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от метода кредитования.

5. Анализ кредитных договоров банков.

ТЕМА 9. Методы оценки кредитоспособности клиентов банка. (2часа)

1. Понятие кредитоспособности клиента банка и ее показатели.

2. Способы и формы определения класса кредитоспособности заемщика.

3. Место и роль в оценки кредитоспособности заемщика Бюро кредитных историй.

4. Решение задач.

ТЕМА 10. Потребительские кредиты. (2 часа)

1. Виды кредитов, предоставляемых населению.

2. Организация кредитования населения и проблемы ее развития.

3. Подходы к оценке кредитоспособности физических лиц.

ТЕМА 11. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд. (4 часов)

1. Залог и залоговое право.

2. Договор поручительства.

3. Банковская гарантия.

4. Страхование кредитных рисков.

5. Контрольная работа.

ТЕМА 12. Ценообразование на кредитные ресурсы. (4 часа)

1. Подходы к определению расчетной цены кредита.

2. Виды и способы начисления процентных ставок по кредитным операциям банка.

3. Ценовые стратегии банка.

4. Решение задач.

ТЕМА 13. Факторинговые и форфейтинговые операции банка. (2 часа)

1. Сущность факторинга и форфейтинга.

2. Виды факторинга и их характеристика.

3. Условия заключения договора на факторинговые и форфейтинговые операции.

4. Риски факторинговых и форфейтинговых операций и способы их ограничений.

ТЕМА 14. Лизинговые операции коммерческого банка.(2 часа)

1. Сущность лизинга. Классификационная характеристика видов лизинга.

2. Регулирование лизинговых отношений законодательством РФ.

3. Участие банковского капитала в лизинговом бизнесе: проблемы и перспективы развития.

4. Лизинговый договор. Риски лизинговых операций

5. Решение задач.

ТЕМА 15. Забалансовые операции коммерческих банков. (2 часа)

1. Виды за балансовых операций и их сущность .

2. Причины развития забалансовых операций. Характеристика состояния рынка забалансовых услуг.

3. Риски забалансовых операций.

ТЕМА 16. Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка. (4 часа)

1. Понятие платежеспособности и ликвидности коммерческого банка.

2. Способы регулирования Центральным банком платежеспособности и ликвидности коммерческих банков.

3. Управление банковской ликвидностью.

4. Подходы к оценке ликвидности банка.

5. Решение задач.

ТЕМА 17. Банковские риски и методы их расчета, регулирования и управления. (10 часов)

1. Банковские риски и их классификация.

2. Кредитные риски и факторы его определяющие.

   1. Методы оценки кредитного риска.

   2. Регулирующая роль Центрального банка в ограничении размера кредитного риска.

   3. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности.

   4. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка как инструмент управления кредитным риском.

3. Процентный риск и способы управления им.

4. Риск несбалансированной ликвидности.

4.1 Причина возникновения риска несбалансированной ликвидности.

4.2 Планирование ликвидности для достижения оптимального соотношения между размером риска и доходностью банка.

4.3 Роль централизованного фонда резервов в управлении риском несбалансированной ликвидности.

5. Рыночные риски: способы оценки и регулирования.

6. Операционный риск, правовой риск и риск потери деловой репутации в банках: содержание и подходы к оценке

7. Решение задач.