Индивидуальные задания по теме «Ресурсы банка»

1. Изучение методики оценки собственных средств банка на примере баланса регионального банка.

2. Привлеченные ресурсы (решение контрольных заданий).

3. Организация краткосрочного кредитования. Форма обеспеченности возвратности кредита (анализ документации по оформлению кредитных операций, решение задач и оценить кредитоспособность предприятия по публикуемой отчетности).

4. Методики ценообразования на кредитные ресурсы (решение контрольных заданий).

5. Ликвидность банка. Подходы к управлению ликвидности (оценка состояния ликвидности банка на основе публикуемой отчетности).

6. Банковские риски (оценка риска на примере контрольных заданий).

7. Анализ результата деятельности банка по публикуемым балансам и отчетам о прибылях и убытках.

Задания по теме:

«Капитал банка. Оценка достаточности капитала»

На основе публикуемых балансов банка за 2 последних года проанализировать динамику:

1. величины капитала банка и темпов ее роста;

2. долю капитала в валюте баланса;

3. соотношение собственных и привлеченных средств;

4. сопоставить темпы роста капитала банка и активов;

5. структуры капитала по его составляющим элементам;

6. исходя из нормативного значения достаточности капитала для анализируемого банка, определить минимально необходимую величину капитала для выполнения Н1.

7. согласно 215-П, структурировать капитал банка на основной и дополнительный.

По результатам проведенного анализа:

а) оценить качество капитала банка;

б) его количественную величину;

в) сделать предложения по наращиванию капитальной базы банка и повышению ее качества.

Виды заданий для внеаудиторной самостоятельной работы студентов по дисциплине «Банковское дело»

Для овладения и закрепления знаний студентами рекомендовано:

1. Изучение учебной литературы.

2. Изучение нормативных документов.

3. Работа с Бюллетенем Банковской статистики.

4. Сайты Центрального и коммерческих банков.

5. Изучение статей периодических изданий.

6. Решение задач и разбор конкретных ситуаций.

Количество часов, отведенное на самостоятельную работу, распределено по темам курса.

Студентам в данном УМК предоставлен конспект лекций. До начала лекции необходимо ознакомиться с материалом по соответствующей теме, т.к. Во время лекции необходимо быть подготовленным к усвоению материала, обсуждению проблем в деятельности банка.

Тема 1. Создание, реорганизация и ликвидация банка (12 часов ).

1. Изучение лекционного материала по теме (2 часа).

2. Изучение нормативных документов, названных по тексту лекции (4 часа).

3. Изучение статистических данных по ББС по регистрации, лицензированию, реорганизации и ликвидации банка (2 часа).

4. Подготовка к написанию контрольной работы (4 часа).

Тема 2. Ресурсы банка (18 часов)

1. Изучение лекционного материала по теме (4 часа).

2. Изучение нормативных документов, названных по тексту лекции (10 часов).

3. Изучение статистических данных по ББС по динамике капитала, привлеченных и заемных ресурсов банков (2 часа).

4. Ознакомление с условиями привлечения ресурсов от клиентов на примере региональной банковской системы (2 часа).

Тема 3. Организация краткосрочного кредитования (16 часов).

1. Изучение лекционного материала по теме (4 часа).

2. Изучение нормативных документов, названных по тексту лекции (8 часов).

3. Оценка кредитоспособности организации на основе публикуемой отчетности и подготовка заключения о возможности или невозможности предоставления кредита для кредитного комитета (2 часа).

4. Оценка кредитоспособности физического лица на своем примере и подготовка заключения о возможности или невозможности предоставления кредита для кредитного комитета (2 часа).

Тема 4. Формы обеспечения возвратности кредита (16 часов).

1. Изучение лекционного материала по теме (4 часа).

2. Изучение законодательства, названного по тексту лекции (6 часов).

3. Подготовка к написанию контрольной работы (6 часов).

Тема 5. Банковский маркетинг (6 часов)

1. Изучить специфику банковского маркетинга по учебникам, монографиям и статьям периодической печати (6 часов).

Тема 6. Методика ценообразования на кредитные ресурсы. Ценовые стратегии банка (6 часов).

1. Изучение лекционного материала по теме (2 часа)

2. Смоделировать расчет цены на кредитные ресурсы на примере анализируемого банка (4 часа).

Тема 7. Ликвидность банка. Подходы к управлению ликвидностью (14 часов).

1. Изучение лекционного материала по теме (4 часа).

2. Изучение нормативно-правовой базы, отраженной по тексту лекции (4 часа).

3. На основе публикуемой отчетности провести оценку состояния ликвидности банка, сделать выводы и предложения (6 часов).

Тема 8. Факторинговые и лизинговые операции банков (6 часов).

1. Изучение лекционного материала по теме (2 часа)

2. Изучение федерального закона «О лизинге» (2 часа)

3. Изучить региональный рынок факторинга и лизинга (2 часа)

Тема 9. Забалансовые операции банка (6 часов).

1. Изучение лекционного материала по теме (2 часа)

2. Изучение нормативно-правовой базы, указанной в тексте лекции (4 часа)

Тема 10. Банковские риски, методы расчета, регулирование и управление (16 часов).

1. Изучение лекционного материала по теме (6 часов)

2. Изучение нормативно-правовой базы, указанной в тексте лекции (8 часов)

3. Оценка риска активных операций на основе публикуемой отчетности банка (2 часа).

Тема 11. Анализ баланса коммерческого банка (4 часа)

1. Изучение лекционного материала по теме (2 часа).

2. Анализ баланса банка (2 часа).

Тема 12. Основы банковского коммерческого расчета (4 часа)

1. Изучение лекционного материала по теме (2 часа).

2. Анализ доходов, расходов, прибыли банка по публикуемой отчетности (2 часа).

Методические указания по изучению отдельных тем курса для студентов заочного отделения

Тема 1. Ресурсы коммерческого банка

1. Понятие ресурсов коммерческого банка и их структура

2. Собственные средства (капитал) банка и проблема их достаточности

3. Привлеченные ресурсы состав и структура

4. Ресурсы, приобретаемые на межбанковском рынке

5. Влияние Центрального банка на формирование привлеченных ресурсов коммерческими банками. Обязательные резервы, депонируемые в Банке России.

Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. К банковским ресурсам относятся собственные и заемные средства банка. Определив понятие банковских ресурсов, следует отразить их значимость в деятельности банка, специфику структуры.

Изучение второго вопроса следует начать с определения собственных средств банка. К собственным средствам банка относятся уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли, страховые резервы, нераспределенная в течение года прибыль.

Далее следует раскрыть процесс формирования уставного фонда банка с учетом требований Центрального банка.

При характеристике резервного фонда учтите требование Центрального банка к его минимальной величине. Какими документами регламентируется порядок создания фондов банка? Обратите внимание на специфику страховых резервов как составной части собственных средств. К ним, в первую очередь, относятся резервы под обесценение вложений в ценные бумаги, а также резерв на возможные потери по ссудам.

В банковской практике помимо общего определения собственных средств (капитала) различают капитал нетто и брутто, основной и дополнительный. Разберитесь в них и покажите целесообразность такого деления. Назовите функции банковского капитала и факторы, влияющие на величину собственных средств. Какие минимальные требования к достаточности капитала коммерческого банка установлены Центральным банком в Инструкции №110? Как эти величины согласуются с международными стандартами определения достаточности капитала коммерческих банков? Разберитесь в эволюции подходов к определению достаточности капитальной базы банков. Выразите собственное отношение к данной проблеме. Раскройте пути увеличения размеров уставного капитала банка. Проанализируйте возможности российских банков по наращиванию уставного капитала.

При изучении третьего вопроса темы исходите из того, что основная часть ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств, что определяет значимость операций для банка по формированию ресурсов.

Изучите состав привлеченных ресурсов исходя из: 1) категории кредиторов; 2) по форме изъятия.

Рассмотрите правовую природу средств, находящихся на расчетных, текущих, корреспондентских и других счетах клиентов.

Изучите структуру депозитов. Согласно ГК РФ (ст.834) под депозитом понимаются денежные средства, размещенные в банке на условиях возвратности и платности.

Особое внимание уделите новым направлениям депозитной политики российских банков. Речь идет о таких разновидностях срочных вкладов, как депозитные и сберегательные сертификаты, банковские векселя. Изучите порядок выпуска и обращения сертификатов и векселей, который регламентируется письмами ЦБ РФ от 10.02.92 г. №14-3-20, от 18.12.92 г. “О депозитных и сберегательных сертификатах банков”.

В чем Вы видите преимущество и недостатки ресурсов, привлеченных путем выпуска вышеназванных банковских ценных бумаг и каковы перспективы их использования в российской банковской практике? Выясните в банке, какая доля ресурсов привлекается с помощью данных инструментов.

В третьем вопросе необходимо раскрыть роль межбанковского рынка в формировании ресурсов коммерческими банками. Субъектами данного рынка выступают кредитные организации и их филиалы, имеющие лицензию на привлечение и размещение денежных средств, и Центральный банк. Поэтому необходимо раскрыть возможности банков привлечь ресурсы у других кредитных организаций и у Центрального банка. Процесс привлечения ресурсов у других банков может происходить путем заключения кредитного договора между двумя банками без посредников или через финансовых посредников.

Кроме межбанковского рынка кредитных ресурсов в РФ формируется рынок РЕПО. Под операциями РЕПО понимается продажа ценных бумаг или других активов на условиях их обратного выкупа. Проанализируйте возможности банков использовать данный рынок при формировании ресурсной базы.

Проведите сравнительный анализ всех существующих форм рефинансирования коммерческих банков со стороны Банка России. Какие, по Вашему мнению, являются более приемлемыми и перспективными в условиях рыночной экономики?

Оцените в целом значение рынка межбанковских кредитов как источника ресурсов для коммерческого банка. Насколько допустима зависимость банка в формировании ресурсов от данного рынка?

Привлечь ресурсы коммерческие банки могут путем выпуска облигаций. Порядок выпуска и регистрации облигаций определен инструкцией Центрального банка “О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ” №8 от 17.09.96 г. Обратите внимание на долю ресурсов, привлекаемых путем выпуска облигаций.

Постановка четвертого вопроса связана с тем, что Банк России, с одной стороны, отказался от оценки достаточности собственных средств по отношению к пассивам банка, а с другой стороны, ввел ограничения по привлечению определенных видов ресурсов размерами капитала коммерческого банка. Речь идет о нормативах, содержащихся в Инструкции №1 по вкладам населения (Н11) и Н11.1 по вексельным обязательствам (Н13), по размеру риска на одного кредитора (Н8). Объясните, чем вызвана необходимость введения таких нормативов.

Влияние Банка России на структуру привлеченных ресурсов реализуется через нормы обязательного резервирования. Ознакомьтесь с действующими на сегодняшний день нормативами обязательного резервирования по всем видам привлеченных ресурсов и объясните их регулирующую роль в процессе формирования ресурсов коммерческими банками.