merged (3)

Удостоверение решения

Согласно статье 67.1 ГК РФ введена обязательность удостоверения решений высшего органа управления хозяйственного общества

Публичного акционерного общества – независимым регистратором

Непубличного акционерного общества – нотариусом или независимым регистратором

Общества с ограниченной ответственностью – нотариусом, если иное не предусмотрено уставом или единогласно принятым решением высшего органа управления*

* в качестве примера способов удостоверения решений общего собрания участников ООО в статье 67.1 ГК РФ указывается подписание протокола всеми участниками или частью участников; фиксация с использованием технических средств, позволяющих достоверно установить факт принятия решения; иным способом, не противоречащим закону

Применительно к удостоверению решений высшего органа управления хозяйственного общества независимым регистратором существует проблема, которая заключается в отсутствии нормативных актов,

которые бы регламентировали деятельность независимых регистраторов по удостоверению решений высшего органа управления хозяйственного общества.

Удостоверение решения

Что касается удостоверения решений высшего органа управления хозяйственного общества нотариусом, то из буквального смысла пункта 3 статьи 67.1 ГК РФ и Приказа Министерства юстиции Российской Федерации № 99 (см. ниже) следует, что нотариус должен лично присутствовать при принятии решения высшим органом управления хозяйственного общества, что исключает возможность проведения заочного голосования при принятии решения общим собранием акционеров (участников).

Обратите внимание, что формально и в Законе об акционерных обществах, и в Законе об обществах с ограниченной ответственностью сохраняется возможность проведения общего собрания акционеров (участников) заочно.

ОДНАКО: Согласно пункту 4 статьи 3 Закона № 99-ФЗ «Впредь до приведения

законодательных и иных нормативных правовых актов, действующих на территории Российской Федерации, в соответствие с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) законодательные и иные нормативные правовые акты Российской Федерации, а

также акты законодательства Союза ССР, действующие на территории Российской Федерации в пределах и в порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации, применяются постольку, поскольку они не противоречат

положениям Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона)».

Вывод: на первый взгляд, с 01 сентября 2014 года возможность проведения общего собрания акционеров (участников) заочно утрачивается.

Удостоверение решения

Пункт 3 статьи 67.1. Особенности управления и контроля в хозяйственных товариществах и обществах

Принятие общим собранием участников хозяйственного общества решения и состав участников общества, ПРИСУТСТВОВАВШИХ ПРИ ЕГО ПРИНЯТИИ, подтверждаются в отношении:

публичного акционерного общества лицом, осуществляющим ведение

реестра акционеров такого общества и выполняющим функции счетной комиссии (пункт 4 статьи 97);

непубличного акционерного общества путем нотариального удостоверения

или удостоверения лицом, осуществляющим ведение реестра акционеров такого общества и выполняющим функции счетной комиссии;

общества с ограниченной ответственностью путем нотариального удостоверения, если иной способ (подписание протокола всеми участниками или частью участников; с использованием технических средств, позволяющих достоверно установить факт принятия решения; иным способом, не противоречащим закону) не предусмотрен уставом такого общества либо решением общего собрания участников общества, принятым участниками общества единогласно.

Удостоверение решения

Как быть в акционерных обществах с единственным акционером?

Норма статьи 67.1 ГК РФ распространяется именно на коллегиальные решения, то есть действуют для юридических лиц с двумя и более акционерами (участниками)

Пункт 3 статьи 47 Закона об акционерных обществах «В обществе, все голосующие акции которого принадлежат одному акционеру, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания акционеров, принимаются этим акционером единолично и оформляются письменно. При этом положения настоящей главы,

определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания акционеров»

Данное толкование соответствует и цели, на достижение которой направлены положения статьи 67.1 ГК РФ – избежание корпоративных конфликтов, когда появляются несколько версий решений общих собраний акционеров (участников). Для юридических лиц с одним акционером (участником) данная проблема не характерна. Следовательно, удостоверений решений единственных акционеров (участников) в соответствие со статьей 67.1 ГК РФ не имеет явной цели

Удостоверение решения

Аналогичного взгляда по данному вопросу придерживается также ЦБ РФ

В акционерном обществе, все голосующие акции которого принадлежат одному акционеру, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания акционеров, принимаются этим акционером единолично и оформляются письменно. При этом положения главы VII Закона № 208-ФЗ, определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания акционеров (пункт 3 статьи 47 Закона № 208-ФЗ).

Таким образом, требования, установленные подпунктами 1 и 2 пункта 3 статьи 67.1 ГК РФ, не применяются при принятии решений одним акционером, которому принадлежат все голосующие акции акционерного общества.

Удостоверение решения

Кроме того, такого же понимания данной нормы придерживается и ФНП (письмо ФНП от 01 сентября 2014 года № 2405/03-16-3)

На общества с ограниченной ответственностью, состоящие из одного участника, положения статьи 67.1 ГК РФ не распространяются. Такой вывод следует из анализа норм статей

7 (п. 2), 39 Закона об ООО. Решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания, в таких обществах принимаются единственным участником и оформляются письменно. При этом положения статей 34 - 38 и 43 Закона об

ООО не применяются.

На акционерное общество, состоящее из одного акционера, положения статьи 67.1 ГК РФ также не распространяются... В акционерном обществе, все голосующие акции которого принадлежат одному акционеру, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания акционеров, принимаются этим акционером единолично и оформляются письменно. При этом положения главы VII Закона об АО, определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения общего собрания, не применяются (п. 3 ст. 47 Закона об АО).

Тем не менее, указанные хозяйственные общества вправе обратиться к нотариусу за подтверждением путем нотариального удостоверения принятия решения единственным участником (акционером).

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО

Совет директоров (наблюдательный совет) общества осуществляет общее руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Законом об АО к компетенции общего собрания акционеров.

В обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций менее 50 устав общества может предусматривать, что функции совета директоров общества (наблюдательного совета) осуществляет общее собрание акционеров. В этом случае устав общества должен содержать указание об определенном лице или органе общества, к компетенции которого относится решение вопроса о проведении общего собрания акционеров и об утверждении его повестки дня.

По решению общего собрания акционеров членам совета директоров (наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.

Компетенция Совета директоров АО определена не исчерпывающим образом. При этом вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО

Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества избираются общим

собранием акционеров в порядке, предусмотренном Законом об АО и уставом общества, на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Если годовое общее собрание акционеров не было проведено в сроки, установленные Законом об АО, полномочия совета директоров (наблюдательного совета) общества прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров.

Лица, избранные в состав совета директоров (наблюдательного совета) общества, могут переизбираться неограниченное число раз.

По решению общего собрания акционеров полномочия всех членов совета директоров (наблюдательного совета) общества могут быть прекращены досрочно.

Членом совета директоров (наблюдательного совета) общества может быть только физическое лицо. Член совета директоров (наблюдательного совета) общества может не быть акционером общества.

Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять более 1/4 состава совета директоров (наблюдательного совета) общества. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, не может быть одновременно председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО

Количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) общества

определяется уставом общества или решением общего собрания акционеров, но не может быть менее чем 5 членов.

Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества избирается членами совета директоров (наблюдательного совета) общества из их числа большинством голосов от общего числа членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, если иное не предусмотрено уставом общества. Совет директоров (наблюдательный совет) общества вправе в любое время переизбрать своего председателя большинством голосов от общего числа членов совета директоров (наблюдательного совета), если иное не предусмотрено уставом общества.

Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества организует его работу, созывает заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола, председательствует на общем собрании акционеров, если иное не предусмотрено уставом общества.

В случае отсутствия председателя совета директоров (наблюдательного совета) общества его функции осуществляет один из членов совета директоров (наблюдательного совета) общества по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества.