8.2.3 Розробка виробничої програми з то та пр рс

Розрахунок виробничої програми з ТО і ПР РС складається з розрахунку кількості технічних впливів і визначення їх періодичності та трудомісткості. Вихідними даними для розрахунку показників виробничої програми є: загальний пробіг за відповідний період планування для кожної групи РС; норми пробігу до КР кожного із видів ТО, а також величина трудомісткості і-го виду обслуговування.

Результати розрахунків за кожною групою РС наводяться в таблиці 8.10.

Таблиця 8.10 – Виробнича програма з ТО та ПР РС

Показник	Одиниці виміру	Розрахункова формула або позначення	Чисельне значення для
			ЗІЛ-4331+ГКБ8328	ГАЗ-5327
1	2	3	4	5
Прийняті норми пробігу:
ТО-1	км		2646	3584
ТО-2			10584	14336
КР			296352	243712
Кількість впливів за рік:
ЩО	вплив		19974	101808
ТО-1			713	4772
ТО-2			229	1497
КР			8	94
Річний обсяг робіт з ТО та ПР РС:
ЩО	люд.год.		8988	55994
ТО-1			2425	13839
ТО-2			2431	16169
ПР			9060	91220
Загальна трудомісткість ТО та ПР			22905	177223

8.2.4 Розробка плану реалізації послуг

Складання плану реалізації послуг здійснюється на основі провізних можливостей підприємства і з урахуванням вимог раціонального використання РС, а також забезпечення необхідного рівня рентабельності його роботи. Так, на першому етапі складання плану здійснюється вибір оптимального типу РС, де для обслуговування конкретного клієнта необхідно враховувати наступні чинники:

• можливість максимального використання вантажопідйомності;

• розташування і пропускну спроможність пунктів навантаження (для раціональної організації маршрутів і скорочення порожніх пробігів);

• можливість використання автопоїздів;

• вид вантажу і його кількість, вид тари або упаковки.

На другому етапі складання плану, на основі аналізу специфіки перевезень, між перевізником (ПАТ) і замовником послуг (клієнтом) узгоджуються умови розрахунків та види тарифу на послуги перевізника. Найбільше поширення при вантажних перевезеннях отримали погодинні, покілометрові і відрядні тарифи.

Погодинні тарифи використовуються при наданні клієнтові РС на визначений час, коли неможливо або нераціонально визначати кількісні характеристики перевезень. Ставка тарифу розраховується на одну годину, залежить від типу РС і може враховувати пробіг, виконаний РС за час його використання. Також, як правило, для компенсації підвищених накладних витрат при незначному часі використання РС установлюється мінімальна плата за надання РС.

Покілометрові тарифи передбачають оплату в залежності від моделі і типу РС, виходячи з величини пробігу. Зазвичай, така схема тарифів використовується при виконанні міжміських і міжнародних перевезень.

Відрядні тарифи доцільно використовувати в тих випадках, коли є можливість точного обліку обсягу перевезеного вантажу, в цьому випадку створюється об'єктивна необхідність у підвищенні продуктивності РС і зниженні витрат, що дозволяє одержати комерційну вигоду при виконанні перевезень. Ставка відрядного тарифу залежить від відстані перевезення вантажу, розміру відправлення і класу вантажу.

Крім транспортних послуг, ПАТ може надавати послуги по зберіганню РС приватних власників, виконувати весь обсяг робіт з ТО і ПР для цього РС (люд.год), а також інші види послуг.

Для прикладу під час калькуляції собівартості за обсяг виконаних робіт оберемо загальний обсяг транспортної роботи (ткм). План комерційної діяльності ПАТ в цьому разі можна представити у вигляді таблиці 8.11.

Таблиця 8.11 – План реалізації послуг ПАТ

Група РС або підрозділ ПАТ	Вид перевезень або послуг	Одиниця виміру	Обсяг послуг
ЗІЛ-4331+ГКБ8328	Вантажні перевезення	Ткм	13232221
ГАЗ-5327	Вантажні перевезення	Ткм	45974719
Технічна служба ПАТ	Роботи з ТО та ПР РС	люд.год	-

8.2.5 Планування потреб у персоналі й коштів на оплату праці

8.2.5.1 Розрахунок чисельності працівників

Чисельність водіїв та ремонтних робітників розраховується за формулою:

(8.9)

де Т_і^Σ – обсяги робіт і–ої категорії працівників, для ремонтних робітників Т_РР^Σ=Т_ТО,ПР, для допоміжних робітників Т_ДР^Σ приймається в межах 10…20% від Т_ТО,ПР, для водіїв обсяг робіт визначається за формулою:

(8.10)

де 0,054 – допоміжний час на 1 годину роботи автомобіля на лінії, пов’язаний з виконанням підготовчо-заключних операцій і передрейсовим медоглядом;

Ф_i^Р – річний фонд робочого часу і–го працівника, год. Фонд робочого часу розраховують з урахуванням конкретних умов кожного року. Так, для п’ятиденного робочого тижня:

(8.11)

де D_К – кількість календарних днів року, DК=365 днів (за календарем);

D_В – кількість вихідних днів, D_В=104 дні (за календарем);

D_С – кількість святкових днів, D_С=10 днів (за календарем);

D_ВІД – кількість днів чергової відпустки, D_ВІД=24 дні;

D_Д.ВІД – кількість днів додаткової відпустки, D_Д.ВІД=2-3 дні;

D_Н – кількість днів неявки з поважних причин, D_Н=5-8 днів;

D_П.С – дні передсвяткові, у які тривалість зміни скорочується на 1 годину, D_П.С=4 дні (за календарем);

Т_ЗМ – тривалість робочої зміни, Т_ЗМ=8 год;

t – час скорочення робочої зміни, t=1 год;

η – коефіцієнт, враховуючий зростання продуктивності праці, для водіїв η=1,03, для ремонтних робітників η=1,05.

Розподіл водіїв за рівнем кваліфікації ведеться на основі фактично сформованої структури, їх чисельність в учбових розрахунках приймаємо: водії 1-го класу – 15%, 2-го класу – 25%, 3-го класу – 60%.

Розрахунки чисельності водіїв, ремонтних і допоміжних робітників наводяться в таблиці 8.12.

Таблиця 8.12 – Чисельність водіїв, ремонтних і допоміжних робітників

Показник	Одиниця виміру	Позначення	Чисельне значення для
			ЗІЛ4331+ ГКБ8328	ГАЗ-5327
1	2	3	4	5
Річний фонд робочого часу водія	год.	ФВР	1748	1748
Чисельність водіїв, у тому числі:	чол.	NВ	164	775
- 1-го класу		NВ1	25	116
- 2-го класу		NВ2	41	194
- 3-го класу		NВ3	98	465
Кількість бригад водіїв	од.	nБВ	8	52
Загальна трудомісткість робіт ТО і ПР	люд.год.	ТТО,ТР	22905	177223
Річний фонд робочого часу ремонтного та допоміжного робітника	год.	ФіР	1748	1748
Кількість штатних ремонтних робітників	чол.	NРР	14	106
Кількість бригад	од.	nБ.РР	1	7
Кількість штатних допоміжних робітників	чол.	NДР	4	27

Кількість інженерно-технічних працівників (N_ІТП), кількість службовців (N_СЛ) і молодшого обслуговуючого персоналу (N_МОП) визначається на основі типових структур управління і нормативів чисельності ІТП і службовців ПАТ згідно з джерелом [11]. Відповідно до цього документа для ПАТ з кількістю РС до 15 одиниць посади ІТП і службовців не передбачаються, при кількості РС від 16 до 21 одиниць – 1 механік, від 26 до 50 одиниць – начальник гаража, механік, диспетчер і бухгалтер.

Для спрощення розрахунків можна скористатися відсотковим співвідношенням чисельності різних категорій працівників, що в середньому склалися на діючих ПАТ. Так, у даний час адміністративно-управлінський персонал складає 10-20 % від загальної чисельності працівників ПАТ.

Із загальної чисельності ІТП і службовців на частину ІТП припадає 70%, на частину службовців – 30%. Чисельність N_МОП можна прийняти у розмірі 10...15% загальної чисельності ІТП і службовців. Розрахунок чисельності цих груп працівників наводиться в таблиці 8.13.

Таблиця 8.13 – Чисельність ІТП, службовців та МОП

Вид діяльності	Чисельність, люд.
1. Загальне керівництво	2
2. Відділ планування праці та заробітної платні	1
3. Бухгалтерія	3
4. Відділ постачання	2
5.Відділ кадрів	1
6.Адміністративно-господарський відділ	1
7.Служба експлуатації	12
8.Технічна служба	10
9.Усього ІТП та службовців на ПАТ	32
10.МОП	3