audit
.pdf
в том числе |
|
091 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
092 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО по раз- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
делу III |
|
099 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справки |
|
|
|
|
|||
Наименование показателя |
Код |
Остаток на начало отчетного |
Остаток на конец отчет- |
|
||||||||
|
|
|
|
стр. |
|
|
года |
|
ного года |
|
||
1 |
|
|
|
2 |
3 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
|
1. Чистые активы |
|
|
150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из бюджета |
из внебюджетных фон- |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
дов |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
За отчет- |
За предыдущий |
За от- |
За предыду- |
|
|||
|
|
|
|
|
ный год |
год |
четный |
щий год |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
год |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
2 |
|
3 |
|
4 |
|
2. Поучено на расход по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
обычным видам деятель- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ности – всего: |
|
|
160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе |
|
|
161 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
162 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
163 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Капитальные вложения во |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
внеоборотные активы |
170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
В том числе: |
|
|
171 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
172 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
173 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель |
|
|
|
В. Н. Рыбаков |
|
|
|
|
||||
Главный бухгалтер |
|
|
|
Р. И. Маркова |
|
|
|
|
||||
┌────────────┐ |
|
|
||
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
│ |
КОДЫ │ |
||
├────────────┤ |
|
|
||
Форма N 4 по ОКУД │ 0710004 │ |
|
|
||
├────┬───┬───┤ |
|
|
||
за ________________ 200_ г. |
│ │ │ │ |
|
|
|
├────┴───┴───┤ |
|
|
||
Организация ЗАО «Полет» |
по ОКПО │ |
|
│ |
|
├────────────┤ |
|
|
||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН │ |
│ |
||
├────────────┤ |
|
|
||
Вид деятельности Оказание услуг |
по ОКВЭД │ |
│ |
|
|
├─────┬──────┤ |
|
|
||
Организационно-правовая форма/ |
│ |
│ |
│ |
|
форма собственности _______________________________ │ |
│ │ |
|||
│ │ |
│ |
|
|
|
151
___________________________________ |
по ОКОПФ/ОКФС │ |
│ |
│ |
|
||
├─────┴──────┤ |
|
|
|
|
||
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. |
по ОКЕИ │ 384/385 |
│ |
|
|
||
(ненужное зачеркнуть) |
└────────────┘ |
|
|
|
||
Показатель |
|
|
За отчетный |
За аналогичный |
|
|
|
|
|
|
|||
Наименование |
|
код |
период предыдущего |
|||
|
год |
года |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
2 |
3 |
|
4 |
|
Остаток денежных средств на начало отчетно- |
010 |
497 654,8 |
|
|
||
го года |
|
|
|
|||
Движение денежных средств по текущей дея- |
|
|
|
|
|
|
тельности |
|
|
|
|
|
|
Средства, полученные от покупателей, заказ- |
020 |
182 723 048,3 |
|
|
||
чиков |
|
|
|
|||
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
выручка от продажи товаров, продукции, ра- |
030 |
85 529 589,9 |
|
|
||
бот, услуг |
|
|
|
|||
выручка от продажи основных средств и ино- |
040 |
35 452 717,9 |
|
|
||
го имущества |
|
|
|
|||
авансы, полученные от покупателей (заказчи- |
050 |
3 551 360,9 |
|
|
||
ков) |
|
|
|
|||
бюджетные ассигнования и иное целевое фи- |
060 |
|
|
|
|
|
нансирование |
|
|
|
|
|
|
Безвозмездно |
|
070 |
|
|
|
|
кредиты полученные |
|
080 |
4 969 435,4 |
|
|
|
займы полученные |
|
085 |
|
|
|
|
дивиденды, проценты по финансовым вложе- |
090 |
|
|
|
|
|
ниям |
|
|
|
|
|
|
Прочие доходы |
|
110 |
41 233 124,3 |
|
|
|
Денежные средства, направленные: |
|
120 |
182 989 098,3 |
|
|
|
на оплату приобретенных товаров, работ, ус- |
|
|
|
|
|
|
луг, сырья и иных оборотных активов |
|
130 |
31 388 743,7 |
( |
) |
|
на оплату труда |
|
140 |
23 836 270,0 |
( |
) |
|
отчисления в государственные внебюджетные |
150 |
4 734 170,6 |
|
|
||
фонды |
|
|
|
|||
на выдачу подотчетных сумм |
|
160 |
705 059,5 |
|
|
|
на выдачу авансов |
|
170 |
|
|
|
|
на оплату долевого участия в строительстве |
180 |
|
|
|
|
|
на оплату машин, оборудования и транспорт- |
190 |
68 012,6 |
|
|
||
ных средств |
|
|
|
|||
на финансовые вложения |
|
200 |
|
|
|
|
на выплату дивидендов, процентов |
|
210 |
|
|
( |
) |
на расчеты по налогам и сборам |
|
220 |
13 806 267,7 |
( |
) |
|
на оплату процентов и основной суммы по |
230 |
588 506,0 |
( |
) |
||
полученным кредитам |
|
|||||
на прочие расходы |
|
250 |
91 032 258,7 |
( |
) |
|
Остаток денежных средств на конец отчетного |
260 |
231 604,8 |
|
|
||
периода |
|
|
|
|||
СПРАВОЧНО: |
|
|
|
|
|
|
Из строки 020 поступило по наличному расче- |
270 |
17 542 149,6 |
|
|
||
ту (кроме данных по стр. 100) |
|
|
|
|||
152
в том числе по расчетам: |
280 |
1 746 915,5 |
|
с юридическими лицами |
|
||
С физическими лицами, из них с применением |
290 |
15 795 234,1 |
|
контрольно-кассовых аппаратов |
291 |
15 705 860,0 |
|
бланков строгой отчетности |
292 |
89 374,1 |
|
Наличные денежные средства: |
295 |
11 986 819,9 |
|
поступило из банка в кассу организации |
|
||
сдано в банк из кассы организации |
296 |
16 829 809,5 |
|
Руководитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В. Н. Рыбаков |
||
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Р. И. Маркова |
||||
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ |
|
|||||||||||
|
|
|
|
┌─────────┐ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
на _____________ 200_ г. |
│ КОДЫ |
│ |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
├─────────┤ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Форма N 1 по ОКУД │ 0710001 │ |
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
├──┬───┬──┤ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Дата (год, месяц, число) │ │ │ │ |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
├──┴───┴──┤ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Организация ЗАО «Полет» |
|
|
по ОКПО │ |
│ |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
├─────────┤ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
|
ИНН │ |
│ |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
├─────────┤ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Вид деятельности Оказание услуг |
|
по ОКВЭД │ |
│ |
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
├────┬────┤ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Организационно-правовая форма/форма собственности _____│ |
│ |
│ |
|
|||||||||||
________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ |
│ │ |
|
||||||||||||
|
|
|
|
├────┴────┤ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Единица измерения: руб. |
|
|
по ОКЕИ │ 384/385 │ |
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
└─────────┘ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
||||||||||
Наименование показателя |
|
Код |
Остаток на |
|
Получено |
|
|
Погашено |
Остаток на |
|||||
|
стр. |
начало года |
|
|
|
конец года |
||||||||
|
1 |
|
|
2 |
|
3 |
|
|
4 |
|
|
|
5 |
6 |
Долгосрочные |
кредиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
банков |
|
|
|
110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе не погашен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ные в срок |
|
|
|
111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
долгосрочные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
займы |
|
|
|
120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе не погашен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ные в срок |
|
|
|
121 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные |
кредиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
банка |
|
|
|
130 |
|
35 000,0 |
|
4 969 435,4 |
|
930 435,4 |
4 074 000,0 |
|||
в том числе не погашен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ные в срок |
|
|
|
131 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
краткосрочные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
займы |
|
|
|
140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе не погашен- |
|
141 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
153
ные в срок
2. ДЕБЕТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
|
|
|
|
|
|
Код |
|
Остаток на |
|
Возникло |
Погашено |
Остаток на |
|
Наименование показателя |
стр. |
|
начало го- |
|
обязательств |
обязательств |
конец года |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
да |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
|
2 |
|
3 |
4 |
5 |
|
6 |
|
Дебиторская |
задолжен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ность: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная |
|
|
210 |
|
3 773023,1 |
103 390 172,1 |
100 131 703,3 |
7 031 491,9 |
|||||
в том числе просрочен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ная |
|
|
|
|
|
211 |
|
|
|
|
|
|
|
из |
нее |
длительностью |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
свыше 3-х месяцев |
212 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
долгосрочная |
|
|
220 |
|
2 384 499,6 |
|
|
2 384 499,6 |
|
- |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение табл. |
||
|
|
|
1 |
|
|
2 |
|
3 |
4 |
5 |
|
6 |
|
в том числе просрочен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ная |
|
|
|
|
|
221 |
|
|
|
|
|
|
|
из |
нее |
длительностью |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
свыше 3-х месяцев |
222 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Из стр. 220 задолжен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ность, |
платежи |
которой |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ожидаются более, чем че- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
рез 12 месяцев после от- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
четной даты |
|
|
223 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Кредиторская |
задолжен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ность: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
краткосрочная |
|
|
230 |
|
5 545 800,4 |
62 358 673,0 |
62 991 519,1 |
4 912 954,3 |
|||||
в том числе просрочен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ная |
|
|
|
|
|
231 |
|
|
|
|
|
|
|
из |
нее |
длительностью |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
свыше 3-х месяцев |
232 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
долгосрочная |
|
|
240 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
в том числе просрочен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ная |
|
|
|
|
|
241 |
|
|
|
|
|
|
|
из |
нее |
длительностью |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
свыше 3-х месяцев |
242 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Из стр. 240 задолжен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ность, |
платежи |
которой |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ожидаются более, чем че- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
рез 12 месяцев после от- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
четной даты |
|
|
243 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Обеспечения: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
полученные |
|
|
250 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
в т. ч. от третьих лиц |
251 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
выданные |
|
|
|
252 |
|
|
|
|
|
|
|
||
в т. ч. третьими лицами |
253 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя |
Код |
|
Остаток на |
|
Возникло |
Погашено |
|
Остаток на |
|||||
стр. |
|
начало года |
|
обязательств |
обязательств |
|
конец года |
||||||
154
1 |
|
|
2 |
3 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
1) Движение векселей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Векселя выданные |
|
262 |
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе просроченные |
|
263 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Векселя полученные |
|
264 |
- |
|
15 177 000,0 |
12 707 000,0 |
|
2 470 000,0 |
||
в том числе просроченные |
|
265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2) Дебиторская задолжен- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по поставленной продук- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ции (работам, услугам) по |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
фактической |
себестоимо- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сти |
|
|
266 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3) Перечень организаций дебиторов, имеющих наибольшую задолженность |
||||||||||
Наименование организа- |
|
Код |
|
|
Остаток на конец года |
|
|
|||
ции |
|
стр. |
Всего |
В т. ч. свыше 3-х месяцев |
||||||
1 |
|
|
2 |
|
3 |
|
|
4 |
||
ЗАО «Сириус» |
|
270 |
|
838 084,9 |
|
|
|
|||
ТОО «Сибирь» |
|
271 |
|
515 158,7 |
|
|
|
|||
АОЗТ «Тел» |
|
|
272 |
|
85 953,4 |
|
|
|
||
ТОО «Лава» |
|
|
273 |
|
22 506,6 |
|
|
|
||
ООО «Эпос» |
|
|
274 |
|
181 896,2 |
|
|
|
||
ЗАО «Спутник» |
|
275 |
|
83 455,2 |
|
|
|
|||
ООО «Пилорама» |
|
276 |
|
41 325,7 |
|
|
|
|||
ТОО «Близь» |
|
|
277 |
|
1 774 752,0 |
|
|
|
||
АОЗТ «Альтрум» |
|
278 |
|
62 272,0 |
|
|
|
|||
ОАО «Вена» |
|
|
279 |
|
78 820,5 |
|
|
|
||
3) Перечень организаций |
кредиторов, имеющих наибольшую задолженность |
|||||||||
Наименование |
|
Код |
|
|
Остаток на конец года |
|
|
|||
организации |
|
стр. |
|
|
|
|
|
|||
|
Всего |
В т. ч. свыше 3-х месяцев |
||||||||
1 |
|
|
2 |
|
3 |
|
|
4 |
||
|
|
|
280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
281 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
283 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
284 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
285 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
286 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
287 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
288 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
289 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО |
|
|
|||||
Наименование |
|
Код |
Остаток на |
|
Поступило |
|
Выбыло |
|
Остаток на |
|
показателя |
|
стр. |
начало года |
|
(введено) |
|
|
конец года |
||
|
|
|
|
|
||||||
1 |
|
|
2 |
3 |
|
4 |
|
5 |
6 |
|
|
|
|
I. |
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ |
АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
Права и объекты интел- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
лектуальной |
собственно- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сти |
|
|
310 |
|
|
|
|
|
|
|
В т.ч. права, возникаю- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
щие: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из авторских и иных до- |
|
311 |
- |
|
111 740,3 |
|
111 740,3 |
- |
||
155
говоров |
на |
произведения |
|
|
|
|
|
|
||||
науки, литературы, искус- |
|
|
|
|
|
|
||||||
ства и объекты смежных |
|
|
|
|
|
|
||||||
прав, на программы ЭВМ, |
|
|
|
|
|
|
||||||
базы данных и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
из патентов на изобрете- |
|
|
|
|
|
|
||||||
ния |
промышленные |
об- |
|
|
|
|
|
|
||||
разцы, |
коллекционные |
|
|
|
|
|
|
|||||
достижения, из свиде- |
|
|
|
|
|
|
||||||
тельств на полезные мо- |
|
|
|
|
|
|
||||||
дели, товарные знаки и |
|
|
|
|
|
|
||||||
знаки |
обслуживания |
или |
|
|
|
|
|
|
||||
лицензионных |
договоров |
|
|
|
|
|
|
|||||
на их использование |
|
312 |
|
|
|
|
|
|||||
Права |
на |
пользование |
|
|
|
|
|
|
||||
обособленными природ- |
|
|
|
|
|
|
||||||
ными объектами |
|
|
320 |
|
|
|
|
|
||||
Организационные |
расхо- |
|
|
|
|
|
|
|||||
ды |
|
|
|
|
|
|
330 |
|
|
|
|
|
Деловая |
репутация |
орга- |
|
|
|
|
|
|
||||
низации |
|
|
|
|
|
340 |
|
|
|
|
|
|
Прочие |
|
|
|
|
|
349 |
|
|
1 948 |
|
1 948 |
|
Итого |
(сумма |
строк |
|
|
|
|
|
|
||||
310+320+330+340+349) |
350 |
|
|
111 740,3 |
111 740,3 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА |
|
|
|||
Земельные участки и объ- |
|
|
|
|
|
|
||||||
екты природопользования |
360 |
|
|
|
|
|
||||||
Здания |
|
|
|
|
|
361 |
352 675 827 |
|
|
352 675 827,6 |
||
Сооружения |
|
|
|
|
362 |
|
|
|
|
|
||
Машины и оборудование |
363 |
9 282 070 |
199 472,0 |
177 814,9 |
42 960 469,9 |
|||||||
Транспортные средства |
364 |
|
|
|
|
|
||||||
Производственный |
и |
хо- |
|
|
|
|
|
|
||||
зяйственный инвентарь |
365 |
12 182 430,2 |
87 223,8 |
3 600 480,1 |
8 669 173,9 |
|||||||
Рабочий скот |
|
|
|
366 |
|
|
|
|
|
|||
Продуктивный скот |
|
|
367 |
|
|
|
|
|
||||
Многолетние насаждения |
368 |
|
|
|
|
|
||||||
Другие |
виды |
основных |
|
|
|
|
|
|
||||
средств |
|
|
|
|
|
369 |
|
|
|
|
|
|
ИТОГО (сумма строк 360 |
|
|
|
|
|
|
||||||
– 369) |
|
|
|
|
|
370 |
407 797 070,6 |
286 695,8 |
3 778 295,0 |
404 305 471,4 |
||
В т.ч.: Производственные |
371 |
407 797 070,6 |
286 695,8 |
3 778 295,0 |
404 305 471,4 |
|||||||
Непроизводственные |
|
372 |
|
|
|
|
|
|||||
Доходные вложения в ма- |
|
|
|
|
|
|
||||||
териальные ценности |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Имущество для передачи |
|
|
|
|
|
|
||||||
в лизинг |
|
|
|
|
|
381 |
|
|
|
|
|
|
Имущество, |
|
предостав- |
|
|
|
|
|
|
||||
ляемое по договору про- |
|
|
|
|
|
|
||||||
ката |
|
|
|
|
|
|
382 |
|
|
|
|
|
Прочее |
|
|
|
|
|
383 |
|
|
|
|
|
|
Итого (сумма строк 381 – |
385 |
|
|
|
|
|
||||||
156
383)
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование |
|
Код |
Остаток на начало года |
|
Остаток на конец года |
||||||
показателя |
|
стр. |
|
||||||||
|
1 |
|
2 |
3 |
|
|
|
|
4 |
||
Из стр. 371, графы 3 и 6: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Передано в аренду – всего |
387 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
в. т. ч. здания |
|
388 |
|
|
|
|
|
|
|
||
сооружения |
|
|
389 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
391 |
|
|
|
|
|
|
|
Переведено на консерва- |
392 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
цию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизация |
амортизи- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
руемого имущества: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Нематериальных активов |
|
393 |
|
48,0 |
|
|
60,0 |
||||
Основных средств – всего |
394 |
|
87 701 204,9 |
|
|
94 382 564,8 |
|||||
в т. ч. зданий и сооруже- |
395 |
|
60 074 448,6 |
|
|
63 938 738,5 |
|||||
ний |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
машин, |
оборудования, |
396 |
|
20 562 293,8 |
|
|
24 962 117,2 |
||||
транспортных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
других |
|
|
|
397 |
|
7 064 462,5 |
|
|
5 481 709,1 |
||
доходных |
вложений |
в |
398 |
|
|
|
|
|
|
|
|
материальные ценности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Справочно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Результат |
по |
индексации |
400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
в связи с переоценкой ос- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
новных средств: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Первоначальной (воста- |
401 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
новленной0 стоимости |
|
|
|
52 654 354,9 |
|
|
|
|
|||
Амортизации |
|
|
402 |
|
19 261 123,7 |
|
|
|
|
||
Имущество, |
находящееся |
403 |
|
|
|
|
|
|
|
||
в залоге |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость |
амортизируе- |
404 |
|
|
|
|
|
|
|
||
мого имущества, по кото- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
рому амортизация не на- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
числяется , - всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нематериальных активов |
|
405 |
|
|
|
|
|
|
|
||
Основных средств |
|
406 |
|
|
|
|
|
|
|
||
4. |
ДВИЖЕНИЕ |
СРЕДСТВ |
ФИНАНСИРОВАНИЯ |
ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИ- |
|||||||
|
|
|
|
ЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ |
|
|
|||||
Наименование |
|
Код |
Остаток на |
|
Поступило |
Выбыло |
|
Остаток на |
|||
показателя |
|
стр. |
начало года |
|
(введено) |
|
конец года |
||||
|
|
|
|
||||||||
|
1 |
|
2 |
3 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
|
Собственные средства ор- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ганизации всего - |
|
410 |
87 701 252,9 |
|
9 629 592,8 |
2 948 220,9 |
|
94 382 624,8 |
|||
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прибыль, |
остающаяся |
в |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
распоряжении – предпри- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ятия (фонды накопления) |
|
411 |
87 701 204,9 |
|
9 492 461,3 |
2 811 101,4 |
|
94 382 564,8 |
|||
|
|
|
|
412 |
48,0 |
|
137 131,5 |
137 119,5 |
|
60 |
|
157
|
|
|
413 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие |
|
|
414 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Привлеченные средства – |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
всего |
|
|
420 |
|
35 000,0 |
4 969 435,4 |
930 435,4 |
|
4 074 000,0 |
|
|
||
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кредиты банков |
|
421 |
|
35 000,0 |
4 969 435,4 |
930 435,4 |
|
4 074 000,0 |
|
|
|||
заемные средства других |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
организаций |
|
|
422 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
долевое участие в строи- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
тельстве |
|
|
423 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение табл. |
|
|||
|
1 |
|
2 |
|
3 |
4 |
|
5 |
|
6 |
|
|
|
из бюджета |
|
|
424 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из внебюджетных фондов |
425 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
прочие |
|
|
426 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего собственных и при- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
влеченных |
|
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(410+420) |
|
|
430 |
|
87 736 252,9 |
14 599 028,2 |
3 878 656,3 |
|
98 456 624,8 |
|
|
||
Справочно: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Незавершенное |
строи- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
тельство |
|
|
440 |
|
9 119,2 |
63 000,0 |
- |
|
72 119,2 |
|
|
||
Инвестиции |
в |
дочерние |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
общества |
|
|
450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Инвестиции в зависимые |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
общества |
|
|
460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Наименование |
Код |
Долгосрочные |
|
|
Краткосрочные |
|
|||||||
показателя |
стр. |
начало года |
конец года |
|
начало года |
конец года |
|
||||||
|
1 |
|
2 |
|
3 |
4 |
|
|
5 |
|
6 |
|
|
Паи и акции других орга- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
низаций |
|
|
510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Облигации и другие дол- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
говые обязательства |
520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Предоставленные займы |
530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Прочие |
|
|
540 |
|
67 874,0 |
66 580,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Справочно: |
по рыночной |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
стоимости |
облигации и |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
другие ценные бумаги – |
550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Наименование |
Код |
За отчетный год |
|
|
За предыдущий год |
|
|||||||
показателя |
стр. |
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1 |
|
2 |
|
3 |
|
|
|
4 |
|
|
|
|
Материальные затраты |
610 |
|
|
21 442 693,0 |
|
|
|
5 482 980,0 |
|
|
|||
Затраты на оплату труда |
620 |
|
|
12 160 600,8 |
|
|
|
6 914 386,6 |
|
|
|||
Отчисления |
на |
социаль- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ные нужды |
|
|
630 |
|
|
4 593 681,1 |
|
|
|
2 662 415,5 |
|
|
|
Амортизация |
основных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
средств |
|
|
640 |
|
|
9 492 |
461,3 |
|
|
|
6 406 989,6 |
|
|
Прочие затраты (налоги) |
650 |
|
|
4 709 522,0 |
|
|
|
2 606 312,6 |
|
|
|||
158
Итого затрат |
|
|
660 |
|
|
52 398 958,2 |
|
24 073 084,3 |
|
|
Изменение остатков (при- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
рост (+) уменьшение (–) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Незавершенного |
произ- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
водства |
|
|
670 |
|
|
|
|
|
|
|
Расходов будущих перио- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
дов |
|
|
680 |
|
|
|
|
|
|
|
Резервов |
предстоящих |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходов |
|
|
690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
|
СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
Причитается |
|
Израсходова- |
Перечислено |
|
Наименование показателя |
|
Код стр. |
|
в фонды |
||||||
|
|
|
|
|
|
по расчету |
|
но |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
3 |
|
4 |
5 |
|
Отчисления в государственные |
|
|
|
|
|
|
|
|||
внебюджетные фонды: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
в Фонд социального страхова- |
|
|
|
|
|
|
|
|||
ния |
|
|
|
|
710 |
659 833,9 |
|
603 872,9 |
113 182,0 |
|
в Пенсионный фонд |
|
|
720 |
4 262 532 |
|
|
4 121 000 |
|
||
на Медицинское страхование |
|
740 |
441 892,4 |
|
|
430 600,0 |
|
|||
Отчисления |
в негосударствен- |
|
|
|
|
|
|
|
||
ные пенсионные фонды |
|
|
750 |
|
|
|
|
|
||
Страховые взносы по догово- |
|
|
|
|
|
|
|
|||
рам добровольного страхова- |
|
|
|
|
|
|
|
|||
ния пенсий |
|
|
|
|
755 |
|
|
|
|
|
Среднесписочная |
численность |
|
|
|
|
|
|
|
||
работников |
|
|
|
|
760 |
1 345 |
|
|
|
|
Денежные выплаты и поощре- |
|
|
|
|
|
|
|
|||
ния, не связанные с производ- |
|
|
|
|
|
|
|
|||
ством, выполнением работ, |
|
|
|
|
|
|
|
|||
оказанием услуг |
|
|
|
770 |
|
|
262 123,4 |
|
|
|
Доходы по акциям и вкладам в |
|
|
|
|
|
|
|
|||
имущество организаций |
|
|
780 |
|
|
|
|
|
||
Руководитель |
|
|
|
|
|
|
В. Н. Рыбаков |
|
|
|
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
Р. И. Крылова |
|
|
|
7. Контроль знаний студентов
По дисциплине «Аудит» текущая успеваемость студентов контролируется опросом текущего материала, проверкой выполнения домашнего задания, контрольными и курсовыми работами, проверкой выполнения индивидуальных домашних заданий.
Итоговая успеваемость студентов определяется на зачете и экзамене.
7.1. Рубежный контроль
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 1
159
ПОНЯТИЕ, СУЩНОСТЬ И СОДЕРЖАНИЕ АУДИТА
Вариант 1
1. Контрольные вопросы
1)Роль аудита как функции контроля в условиях рыночной экономики.
2)Назовите условия, при которых коммерческая организация подлежит обязательному аудиту.
3)Приведите классификацию стандартов аудиторской деятельности.
4)Какие федеральные законы определяют организации, подлежащие обязательному аудиту, кроме Федерального закона «Об аудиторской деятельности»?
5)Перечислите нормативные документы, определяющие сущность и требования, которые предъявляются к сопутствующим услугам.
2.Ситуационные задачи
1.Определите цели аудиторской деятельности, исходя из ее содержания, а также состав специальных аудиторских заданий и сопутствующих аудиту услуг.
Что понимают под задачами аудиторской деятельности? Какими факторами они определяются (цели, виды, объекты аудиторской деятельности)?
2.В связи с предстоящей в ближайшее время налоговой проверкой экономический субъект обратился к аудиторской организации с предложением провести аудит расчетов с бюджетом по уплате налогов. Одно из условий заключения договора на проведение аудита - проверка аудитором по программе, утвержденной руководством экономического субъекта.
Имеет ли место конфликт интересов, а если да, то как его преодолеть?
3.Муниципальное унитарное предприятие (МУП) «Телеантенна» имеет следующий баланс на 31.12. 2012 г., тыс. руб.:
Актив |
Сумма, тыс. руб. |
Пассив |
Сумма, тыс. руб. |
|
|
|
|
Внеоборотные акти- |
100 000 |
Капитал и резервы |
80 000 |
вы |
|
|
|
Оборотные активы |
30 000 |
Обязательства: |
50 000 |
|
|
краткосрочные |
|
Баланс |
130 000 |
Баланс |
130 000 |
Как руководитель МУП примите решение о необходимости обязательного аудита.
Вариант 2
1.Контрольные вопросы
1)В чем заключается цель аудита согласно Федеральному закону «Об аудиторской деятельности» и федеральному правилу (стандарту) аудиторской деятельности № 1 «Цель и основные принципы аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности»?
2)Назовите виды аудита.
3)По каким правилам проводится конкурсный отбор аудиторских организаций для осуществления обязательного ежегодного аудита организаций, в уставном (складочном) капитале которых доля государственной собственности составляет не менее 25 %?
4)Дайте краткую характеристику федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности.
5)Какой аудит называется обязательным?
2.Ситуационные задачи
160