Тема 4. Методика построения страховых тарифов план

1. Состав и структура тарифной ставки.

2. Тарифная политика страхования.

3. Дифференциация тарифных ставок.

1. Состав и структура тарифной ставки

Страховым тарифом (тарифной ставкой) является либо денежная плата со 100 грн. страховой суммы в год либо процентная ставка от совокупной страховой суммы на определённую дату. Страховой кредит лежит в основе формирования страхового взноса.

Страховой взнос представляет собой произведение страхового тарифа, выраженного в деньгах, на число сотен страховой суммы, либо произведения процентной ставки на совокупную страховую сумму, делённую на 100.

Страховой взнос = % ставка страховая сумма100

За счёт страховых платежей формируется страховой фонд, используемый для выплат страховых возмещений и для накладных расходов страховщика.

Страховой тариф Страховой взносСтраховой фонд

Основная задача, которая становится при построен6ии страховых тарифов, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя. Если тарифная ставка достаточно верно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. Расширение или ограничение объема страховой ответственности путём увеличения (уменьшения) страхового фонда находят своё отражение в тарифной ставке. Основную задачу, которую решает страховщик при оформлении тарифной ставки при минимальных размерах тарифов, доступных для широкого круга страхователей, обеспечить достаточный объём страховой ответственности. Если страховые ставки рассчитаны правильно, то обеспечивается необходимая устойчивость страховых операций (устойчивое балансирование доходов и расходов). Завышение тарифов приводит к перераспределению через страховой фонд излишних денежных средств. Занижение тарифов может привести к дефициту финансовых ресурсов и невыполнению страховщиком своих обязательств. В основе тарифной ставки лежит брутто-ставка (В).

Тариф



Брутто-ставка (В)

• 

Нетто-ставка(N) Нагрузка (H) к нетто-ставке

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для выплаты страховых возмещений.

Нагрузка – используется для покрытия затрат на проведение страхования, т.е. для накладных расходов страховщика. Составляет большую часть брутто-ставки от 9 – 40 % брутто-ставки (зависит от формы и вида страховки).

Нетто-ставка, как вероятность нанесения страхователем определённого ущерба, отражающая долю ответственности, которую взял на себя страховщик.

Если страхование по данной группе риска содержит несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из нескольких частных нетто-ставок. На размер нетто-ставки могут влиять различные группы факторов:

• вид местности (сельская, городская)

• огнеопасность строений

• характер транспортировки грузов.

Нагрузка, как правило, включает в себя следующие накладные расходы страховщика:

1. Оплату труда работников страховых компаний.

2. Затраты на рекламу, изготовления бланков.

3. Административные расходы (аренда, плата за хозяйственные услуги, телеграфные услуги и командированные расходы).

4. Отчисления в резервные фонды.

5. Определённый норматив для формирования прибыли страховщика.