1.5 Ведомость распределения накладных расходов

Объекты учета затрат

База распределения, руб.

Сумма накладных расходов, руб.

1

2

3

Дебет 26

Кредит: 10 – 45460

70 – 197000

69 – 51220

02 – 8658

60 – 30524

Итого: 332862

Объект №1

3599023

208735

Сальдо 798835

Прямые затраты: (20/1)

10/8 – 765130

70 – 621327

69 – 161545

96 – 62132

60 – 1511033

25 - 477856

Итого: 3599023

Объект №2

2140221

124127

Сальдо 532557

Прямые затраты: (20/2)

10/8 – 368026

70 – 358284

69 – 93153

96 – 35828

60 – 879659

25 - 405271

Итого: 2140221

Всего:

5739244

332862

Шифр счета

Наименование имущества и источников его образования

Начало периода

На конец периода

01

Основные средства

5379081

5379081

10

Материалы

2395769

1196150

20

Незавершенное производство

1331392

2796905

19

НДС по приобретенным ценностям

291174

291174

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

70359

70359

71

Расчеты с подотчетными лицами (Д)

-

-

50

Касса

3896

4246

51

Расчетный счет

123614

3808067

Баланс

9595285

13545982

Шифр счета

Наименование имущества и источников его образования

Начало периода

На конец периода

02

Амортизация основных средств

576331

620709

80

Уставный капитал

4497419

4497419

83

Добавочный капитал

281432

281432

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками (К)

2405164

1683615

70

Расчеты с персоналом про оплате труда (К)

330141

1583217

69

Расчеты по соц. Страхованию и обеспечению (К)

1028310

1002297

68

Расчеты по налогам и сборам

167993

1442891

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

308493

308493

84

Нераспределенная прибыль

-

2026077

96

Резервы предстоящих расходов

-

97960

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

-

1870

Баланс

9595285

13545982