Вопрос21

Источники кредитных ресурсов.

кредит - это отношения, связанные с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств.

5 источников:

1. Высвобождается потребленная часть основного капитала, так как между его частичной амортизацией и полным обновлением может пройти достаточно длинный промежуток времени. В течение этого времени амортизационные отчисления накапливаются и могут быть использованы путем предоставления их на возвратной основе различным заемщикам.

2. Высвобождается часть оборотного капитала в связи с несовпадением во времени продажи изготовленных товаров и покупки нового сырья, материалов, выплаты заработной платы, например, из-за сезонного характера производства или в силу действия других причин. Соответственно, свободные на короткий срок ресурсы также могут предоставлены в кредит либо через банк, либо напрямую.

3. Накапливается часть прибыли предприятия, которая может быть превращена в функционирующий капитал только при достижении определенных размеров в зависимости от масштаба и технического уровня производства.

Эти три источника - связаны с деятельностью предприятия.

4. Высвобождаются средства населения из-за превышения уровня доходов и сбережений над уровнем текущих расходов.

5. Высвобождаются средства государства либо в результате профицита бюджета, либо при несовпадении времени поступления и расходования средств в бюджет в течение финансового года.

Вопрос22.

Функции и роль кредита

Сущность кредита как экономической категории характеризуется выполняемыми им функциями.

К основным функциям кредит относят:

- перераспределительную функцию;

- контрольную;

- замещения реальных денег в обращении.

Перераспределительная функция кредита имеет важное значение для нормального функционирования хозяйства любой страны. Посредством реализации этой функции осуществляется перелив капитала из одних отраслей экономики в другие. Главной причиной, обусловливающей необходимость такого перелива, выступает разная норма прибыли на равновеликий вложенный капитал.

Результатом перелива капитала между отраслями в рамках экономической системы является выравнивание доходности равновеликих вложений. В малоприбыльных отраслях за счет развивающегося дефицита увеличиваются цены, что ведет к росту доходности. В высокодоходных отраслях наблюдается обратная картина: усиленный приток капитала вызывает развитие конкуренции и снижение цен, а, соответственно, и снижение уровня доходности.

Перераспределительная функция кредита обеспечивает перелив денежных средств не только между отраслями и сферами, но и между отдельными регионами страны. Необходимость такого перелива обусловлена неоднородным уровнем развития хозяйств страны на различных территориях, структурой хозяйства, размещением природных ресурсов и другими причинами. При прочих равных условиях более высокая концентрация производства предполагает более высокий спрос на кредит. То есть также выравнивание будет происходить и между регионами.

Контрольная функция.

Кредит выступает эффективным контролирующим и дисциплинирующим средством. Наличие у сторон сделки взаимных обязательств, закрепленных в кредитном договоре, позволяет кредитору следить за соблюдением установленных условий и заставляет заемщика строго следовать принципам кредитования с тем, чтобы обеспечить его своевременный и полный возврат. Чаще всего именно кредитор следит за заемщиком, у заемщика же, в принципе, нет мотивов контролировать кредитора. Можно проконтролировать, разве что, предоставление кредита вовремя кредитором, также кредитор обязан принять вовремя погашение кредита.

Замещение реальных денег в обращении.

Развитие кредита позволило заменить находившиеся ранее в обращении реальные (полноценные) деньги на кредитные, выпускаемые банками под обеспечение своими активами. Кроме того, именно на основе кредита возникают безналичные деньги, которые представляют собой обязательства банков.

Таким образом, развитие кредита позволило значительно сократить издержки обращения и увеличить скорость обращения денег. Первоначально возникли такие обязательства, как векселя, потом - кредитные деньги. Безналичные деньги - суть и есть кредитные отношения между банком как заемщиком и владельцем счета как кредитором.

Роль кредита.

Посредством выполнения взаимосвязанных функций кредит играет важную роль в развитии общества. Роль кредита характеризуется результатами его применения в деятельности предприятий, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых достигаются эти результаты. И, в частности, роль кредита характеризуется следующим: