Функция пплат

В последнее время многие товары продаются в кредит на определенный период, в течение которого, лицо, получившее кредит, обязуется его погасить. Типичная ситуация такова: кредитор выдает в начале срока некоторую сумму. Дебитор обязуется погасить задолженность равными долями. При этом каждую выплату можно разбить на две составляющие: одна идет на погашение основной задолженности, а другая – на процентные выплаты. Для вычисления выплат предназначена функция ППЛАТ.

Синтаксис: ППЛАТ(ставка;кол_периодов; нач_знач;буд_сумма;тип)

Выплаты, рассчитанные этой функцией, включают основные платежи и платежи по процентам. С учетом ранее изученных функций, функцию ППЛАТ можно представить: ППЛАТ(ставка;кпер;нач_знач;бс;тип).

Замечание по предпоследнему параметру: будущая сумма – это баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если этот параметр опущен, будущее значение полагается равным нулю, т.е. задолженность погашена.

Для нахождения общей суммы, выплачиваемой на протяжении некоторого интервала нужно умножить возвращаемое функцией ППЛАТ значение на количество периодов.

Функция ППЛАТ применяется в следующих расчетах.

1. Допустим, известна будущая стоимость фиксированных периодических выплат, производимых в начале или в конце каждого расчетного периода. Требуется рассчитать размер этих вы­плат. Соответствующая запись в Excel имеет вид: =ППЛАТ(ставка; кпер;;бс, тип).

2. Предположим, рассчитываются равные периодические платежи по займу величиной нач_знач, необходимые для полного по­гашения этого займа через КПЕР число периодов. Текущая сто­имость этих выплат должна равняться текущей сумме займа. Соответствующий расчет в EX­CEL выполняется по формуле: =ППЛАТ(ставка;кпер;нач_знач;;тип).

Обычно погашение происходит в конце каждого расчет­ного периода. Для этого случая формула имеет вид: =ППЛАТ(ставка, кпер, нач_знач),так как аргумент тип - 0.

Если заем погашается не полностью, то есть его будущее значение не равно 0, то следует указать аргумент БС, который будет равен непогашенному остатку займа после всех выплат.

Все примеры, приведенные в этом разделе, рекомендуется самостоятельно решить на рабочем листе MS Excel, используя примеры оформления расчетов, показанные в предыдущих разделах.

ПРИМЕР_1. Предположим, что необходимо накопить 4 000 000 руб. за 3 года, откладывая постоянную сумму в конце каждого месяца. Какой должна быть эта сумма, если норма процента по вкладу составляет 12% годовых.

Определим общее число периодов начисления процентов и ставку процента за период. Эти величины составят соответственно 3*12 (аргумент кпер) и 12%/12 (аргумент ставка). Аргумент тип =0, так как по условию это вклады постнумерандо (выплаты в конце периода). Рассчитаем величину ежемесячных выплат.

ППЛАТ(12%/12;3*12;;4000000) = -92 857,24 руб.

ПРИМЕР_2. Допустим, банк выдал ссуду 200 000 000 руб. на 4 года под 18% годовых. Ссуда выдана в начале года, а погашение начинается в конце года одинаковыми платежами. Определите размер ежегодного погашения ссуды.

Ежегодные платежи составят: ППЛАТ(18%;4;-200)= - 74 347 734,19 руб.

Обратите внимание, что для банка выданная ссуда – это отрицательная величина, а вычисленные ежегодные поступления - положительные значения.