5.Система страхования вкладов граждан.

Вступила в действие 1.01.2004.

Целями системы страхования вкладов (ССВ) является:

• Защита прав и законных интересов вкладчиков банка

• Укрепление доверия к банковской системе

• Стимулирование и привлечение сбережений населения на банковские счета.

Объектом страхования являются банковские вклады в валюте РФ или в иностранной валюте, размещенные физ. лицами на территории РФ на основании договора банковского вклада и банковского счета, включая капитализированные проценты.

Страхование вкладов не требует заключения договора страхования вкладов.

Не подлежат страхованию следующие денежные средства:

• Размещенные на банковских счетах денежные средства физ. лиц, занимающихся предпринимательской практикой без образования юр лица

• Размещенные физ. лицами банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом на предъявителя или сберкнижкой на предъявителя.

• Денежные средства, переданные физ. лицами коммерческому банку в доверительное управление

• Денежные средства, размещенные во вклады в филиалах банка, находящихся за пределами РФ.

Страховым случаем признается:

• Отзыв у банка лицензии на осуществление банковских операций

• Введение БР моратория на удовлетворение требований кредиторов банка

• Размер возмещения по вкладам устанавливается каждому в кладчику в зависимости от суммы обязательств банка по вкладам и выплата производится в размере не превышающем 700 тыс. руб. (с 1.10.2008).

Если кладчик имеет несколько вкладов водном банке, то общая сумма возмещения не должна превышать 700 т.р.

Если вклады размещены в нескольких банках, в отношении которых наступил страховой случай, то сумма компенсации в каждом банке недолжна превышать 700 т.р.

Если вкладчик имеет задолженность по кредитам в банке, то сумма его страхового возмещения уменьшается на сумму имеющийся задолженности по вкладу.

Если обязательства банка выражены в иностранной валюте, то сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте РФ по курсу на день наступления страхового случая.

Банки, вступившие в ССВ обязаны ежеквартально перечислять страховые платежи в Фонд Обязательного Страхования Вкладов, средства которого хранятся в БР на отдельном счете. Размер отчислений в фонд устанавливается единый для всех банков, вначале он был установлен 0,15% от суммы средств подлежащих страхованию. Максимальная величина – 0,3%. В 2007 был снижен до 0,13, а в 2008 до 0,1%

ФОСВ формируется не только за счет страховых отчислений коммерческих банков, но и за счет других источников:

• Первоначальный имущественный взнос (2 млрд. руб.)

• Денежные средств аи иное имущество, полученное в результате удовлетворения требований агентства со стороны коммерческих банков по результатам выплаты возмещения вкладчикам.

• Средства федерального бюджета (в особых случаях)

• Доходы от размещения или инвестирования временно свободных средств ФОСВ

Средства ФОСВ должны размещаться с соблюдением таких принципов как прибыльность вложения, возвратность этих средств, ликвидность приобретаемых финансовых инструментов.

В соответствии с законом «О страховании вкладов»,средства ФОСВ могут быть размещены:

• В государственные ценные бумаги РФ

• Гос ценные бумаги субъектов РФ

• Облигации российских эмитентов

• В акции российских эмитентов, которые существуют в форме ОАО

• Паи индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, в акции и облигации эмитентов иностранных государств.

• Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством РФ

• Депозиты БР

Коммерческие банки для вступления в ССВ после получения лицензии банковских операций с физ. лицами должны пройти специальную проверку на соответствие требованиям агентства по страхованию вкладов, а именно они должны иметь:

• Устойчивое финансовое положение (должны быть отнесены к 1 или 2 группе банков по экономическим признакам)

• Должны выполнять обязательные экономические нормативы, регулирующие деятельность банков

• Достоверность учета и отчетности

• Не иметь взысканий со стороны ЦБ как надзорного органа.

Есть банки, которые не имеют лицензии на работу с физ. лицами и его страхует сам БР (паевой банк).

Те банки, которые участвуют в ССВ, должны помещать информацию на специальных стендах, открытых для обзора вкладчиков.

Выплаты компенсаций по застрахованным вкладам производятся агентством по страхованию вкладов через специальные уполномоченные банки, которые проходят специальный отбор, участвуют в конкурсе. В этот банк переводятся необходимые суммы, необходимые для выплаты компенсаций вкладчика, обанкротившегося банка. По месту нахождения банка делается объявление в печатных изданиях, радио и т.д. Компенсации производятся в течение 1 года.

Вкладчики обязаны предъявить уполномоченному банку паспорт или другой документ, удостоверяющий личность и договор банковского вклада. На основании этих документов они получают компенсацию. Выплаты производятся через 14 дней после наступления страхового случая.

На 1.01.12 из 922 действующих коммерческих банков у 806 вклады физ. лиц были застрахованы в агентстве страхования вкладов.

1. Межбанковские кредиты.

2. Кредиты ЦБ.

3. Банковские облигации.

Разновидность банковских кредитов – межбанковские кредиты – это кредиты, предоставляемые банками друг другу на условиях возвратности, срочности и платности.

Наименование заемных средств	Абсолютное значение	Удельный вес в составе заемных средств	В % к пассивам
Межбанковский кредит	4560,2	70,8%	11,0%
Кредит ЦБ	1212,1	18,8%	2,9%
Облигации КБ	666,7	10,4%	1,6%
Итого	6439,0	100%	15,5%

Кредиты ЦБ тоже считаются МБК.

МБК предоставляется банками друг другу на цели: регулирование текущих банковских ликвидов, а также для расширения актуальных операций путем пополнения ресурсной базы.

Кредиты выдаются 2 способами:

• Самостоятельно (путем прямых переговоров банков друг с другом)

• Через посредников (другой банк, биржа и т.д.)

Бланковые – без обеспечения, но с учетом финансовой устойчивости банка-заемщика. Кредитоспособность банка-заемщика определяется на основании: достаточность капитала, показатели качества активов, показатели ликвидности КБ (нормативы мгновенной ликвидности, текущей долгосрочной ликвидности), рентабельность банковских операций (по отношению к активам и по отношению к капиталу); качество менеджмента, CAMEL (капитал, активы, доходность и ликвидность).

МБК может предоставляться в разовом порядке; оформляется отдельным кредитным договором между банком-кредитором и банком-заемщиком, в котором указывается размер кредита, срок возврата, % ставка, порядок начисления и выплаты %, ответственность сторон ха несоблюдение условий договора.

Для получение МБК банк-заемщик предоставляет банку-кредитору следующие документы:

• Копии учредительных документов (устав и т.д.).

• Свидетельство о государственной регистрации банка.

• Копия лицензии.

• Карточка с образцами подписей 1х должностных лиц банка и оттиском печати.

• Годовой отчет, заверенный аудитором.

• Баланс банка по счетам 2го порядка.

• Расчет экономических нормативов по балансу.

Выдача разового кредита оформляется ПП б-кр на имя б-заемщика. На основании этого поручительства средства с расчетного счета банка-кредитора в РКЦ списываются и зачисляются на расчетный счет банка-заемщика.

Возврат средств банк-заемщик осуществляет на основании ПП вместе с %.

МБК может предоставляться на постоянной основе – в форме открытия банка-кредитора кредитных линий на каждый конкретный банк-заемщик Кредитная линия – право КБ воспользоваться кредитом в определенной сумме.

Для выдачи кредитов на постоянной основе между банками заключается генеральное соглашение о сотрудничестве на внутреннем валютном и денежной рынке. Это соглашение заключается с правом пролонгации.

Для заключения – тот же перечень документов, что и при получении разового МБК.

Впоследствии, на каждую отчетную дату (на 1 число отчетного месяца) банку-заемщику должен предоставить банк-кредитор баланс с расчетом экономических нормативов. Это влияет на размер рассчитываемого линейного кредитования.

Сделки по МБК заключаются через систему Reuters Dealing – это обеспечивает быстрое оперативное распределение средств между банками.

При постоянной выдаче работа по выдаче кредита осуществляется специалистами банка – дилерами. Дилер посылает оферту, где указана сумма и валюта, запрашиваемая МБК % ставка, срок кредитования, дата валютирования (зачисления) средств на счет банка, указывается № и дата генерального соглашения.

Если условия соглашения устраивают банка-кредитора, то он высылает ответ такого же содержания. Если не устраивает, то высылается ответ другого содержания.

В конечном итоге решается вопрос, на котором 1 сторона предоставляет другой кредит.

% ставка дифференцирована в зависимости от срока кредитования, а также в зависимости от спроса и предложения на кредитном рынке.

В соответствии с существующей международной практикой действуют следующие ставки МБК:

МИБОР – ср. % на продажу ресурсов

МИБИД – ср. % на покупку ресурсов

МИАКР – средневзвеш. факт. % ставка по МБК

Эти ставки были введены в 94г. и рассчитываются по предложению на покупку/продажу ресурсов крупных КБ.

Сделки по межбанковскому кредиту заключаются на короткие сроки, причем они стандартны (1, 2, 3, 7, 14, 21, 30, 60, 90)

При наличии прямых кор. отношений между банками может возникнуть потребность в МБК овердрафт.

Он предоставляется при временном отсутствии средств на корреспондентском счете банка респондента в банке корреспонденте.

Классификация межбанковских кредитов.

По рынку заимствований	На внутреннем На внешнем
По валюте предоставления	В рублях В иностранной валюте
По срокам	Краткосрочные от 1 до 7 дней Среднесрочные 1 неделя – 3 недели Долгосрочные >= 1 месяц
По обеспеченности	Бланковые Обеспеченные (ц.б. банка-замщика)
По способу предоставления	В разовом; от случая к случаю; одной суммой На постоянной основе в рамках открытия кредитной линии (траншами)
По форме погашения	Одной суммой в конце срока Несколькими суммами по графику
По уровню % ставки	По рыночной ставке Выше рыночной Ниже рыночной

Кредиты ЦБ РФ.

Ст. 28 ФЗ «о банках и банковской деятельности» и ФЗ «о ЦБ РФ», КБ могут получать кредитную помощь при недостатке средств для совершения платежей с корреспондентского счета, как для выполнения принятых обязательств, так и для кредитования клиентов могут обращаться в ЦБ за получением кредита, который является кредитором последней инстанции.

Межбанковский кредит ЦБ можно классифицировать

По сроку предоставления	Краткосрочные 1-7дней Среднесрочные 30-180 дней Долгосрочные 6мес-1год
В зависимости наличия обеспечения	Бланковые Обеспеченные – в основном
В зависимости от вида обеспечения.	Обеспечение рыночными активами - кредиты обеспеченные ц.б. входящими в ломбардный список ЦБ. Обеспечение нерыночными активами – кредитные требования к организациям сферы материального производства, входящим в специальный перечень производства, а также векселями указанных организаций. Обеспечение поручителями финансово стабильных КО.
По способу предоставления	Автоматически В режиме запроса
По целевому назначению	Для регулирования текущей банковской ликвидности Для пополнения ресурсной базы КБ
По валюте	Рублевые В иностранной валюте
По виду % ставки	По фиксированным % ставкам По % ставке, определяемой на кредитном аукционе

Кредиты ЦБ одновременно являются одним из инструментов ДКП, регулирующий объем денежной массы (формирует денежное предложение).

Функции кредитов:

• Воздействуют на денежно-кредитную сферу для достижения целей ДКП (то расширяет возможности кредитов, то сужает).

• Регулирование текущей банковской ликвидности для обеспечения платежеспособности банковской системы.

• Пополнение ресурсной базы КБ для предоставления кредитов реальным секторам экономики.

• Для предотвращения системных банковских кризисов ликвидности (стабилизационные кредиты).

Кредиты ЦБ отличаются от МБК КБ, ЦБ предъявляет очень высокие требования к КБ:

• Должен быть отнесен к 1 и 2 категории банков по методике ЦБ по финансовой устойчивости.

• Должен выполнять все обязательные экономические нормативы, регистрировать их доходность.

• Не иметь недовзноса в фонд обязательных резервов.

• Не иметь просроченной задолженности по обязательствам ЦБ.

• Не иметь задолженности по платежам в бюджеты всех уровней и в бюджетный фонд.

• Достаточное обеспечение по кредитам.

• Предоставление БР право на бесспорное списание средств с корреспондентского счета в случае невозврата кредита или %.

Все кредиты, предоставляемые ЦБ коммерческим банкам по целевому назначению на управление текущей ликвидности (1гр), на пополнение ресурсной базы.

К кредитам 1 группы относятся: внутридневной кредит, овернайт, ломбардные кредиты.

Внутридневной – в течение операционного дня банка под разрыв в платежном обороте в пределах установленного лимита.

По окончании операционного дня банка непогашенная за счет текущих поступлений на корреспондентский счет задолженность по внутридневному кредиту оформляется в виде кредита овернайт (на 1 день). Имеет свой лимит.

Картотека №2 – если нет денег на корреспондентском счете > 1000 МРОТ>____

Для получения этих кредитов, между КБ и ЦБ в лице его территориального учреждения заключается генеральное соглашение о предоставлении кредитов. БР рассчитывает лимит кредитования по каждому виду.

Обеспечение – рыночные активы (залог ц.б. из ломбардного списка, которые утверждаются советом директоров БР – высоколиквидные ц.б, к котором относятся гос. облигации ОФЗ, облигации субъектов РФ, облигации БР, отдельные корпоративные облигации крупных КБ, акции агентства по ипотечному жилищному кредитованию, акции крупных гос. корпораций, котирующихся на бирже).

Все ц.б. должны быть высоколиквидными, должны принадлежать банку на праве собственности, учитываться на определенном счете депо, срок погашения должен наступить не раньше чем через 7 дней срока погашения кредита. Сумма обеспечения по кредитам 1 группы рассчитывается с учетом поправочных коэф. в диапазоне 0-1.

Ломбардные кредиты – под залог ц.б.. по фиксированным % ставкам и на основе ставки, установленной на аукционе.

По фиксированной ставке 1 день или 7 дней по заявке самого банка. Может выдаваться на аукционной основе.

Кредитный аукцион – ЦБ заранее извещает КБ. Сообщает условия аукциона (сколько заявок и предложений, суммы для КБ), способ проведения аукциона (американский, голландский), срок предоставления ресурсов. 7 дн., 3 мес., 12 мес.

Обеспечением кредитов ЦБ 2 группы выступают нерыночные активы (кредитные требования, векселя в сфере материального производства, которые КБ передали в залог ЦБ).

Требования ЦБ к векселедателям и организациям заемщикам, обязательства которых передаются КБ в залог по кредитам БР:

• Должны быть резидентами РФ

• Период их деятельности в сфере материального производства должен составлять не менее 3 лет с момента регистрации.

• Доли заемщиков в УК не должны превышать 20%

• Эти предприятия должны быть включены в перечень системообразующих предприятий РФ и международный рейтинг кредитоспособности.

• Обеспечительный вексель, а также кредитный договор, который передается КБ в залог БР должны быть оформлены в соответствии с законом РФ, составлены на русском языке, выписаны в руб, $, €, ₤. Эти кредиты должны быть отнесены к 1 или 2 группе риска. Погашение долга по этим векселям и кредитам должно быть установлено по истечении 60 дней после установленного срока погашения кредита ЦБ. Эти документы не должны быть обременены другими обязательствами.

Банки-поручители должны соответствовать тем критериям, которые БР предъявляет КБ заемщикам.

Список банков-поручителей составляется БР.

Эти кредиты выдаются на основании кредитного соглашения, перечисляются на специальный счет__. Для погашения кредитов ЦБ предъявляет инкассовое поручение, которое оплачивается в бесспорном порядке.

С конца 2010 ЦБ стал предоставлять кредиты под залог золотых слитков. Эти кредиты предоставляются по фиксированной % ставке, до 180, 181 – 360, более 365 дней.

Для оформления такого кредиты оформляется генеральный кредитный договор, КБ передает слитки золота, отобранные ЦБ на хранение в спец хранилище БР.

Стоимость слитков определяется исходя из учетной цены золота, установленного БР на дату передачи слитков в хранилище с учетом поправочного коэф. 0,9.

Используется в 12 регионах РФ.

ЦБ РФ во время кризиса получил право предоставлять беззалоговый кредит. Это было обусловлено тем, что у многих КБ не было нужного обеспечения для получения кредитов 1 и 2 группы. Выдача этих беззалоговых кредитов осуществлялась на аукционной основе в соответствии с требованиями и условиями, которые сообщал ЦБ до начала аукциона. Они сыграли большую роль. В конце 2010 – прекращены. Но сам механизм остался в арсенале кредитов ЦБ, которые могут быть выданы при ЧС.

От 5 недель до 3-6 месяцев, с максимальным сроком до 1 года, выдаваемый банком, который имеет международный рейтинг кредитоспособности.

Банковские облигации.

Облигации КБ – ц.б., которые удостоверяют отношения между владельцем и банком – эмитентом этих облигаций. Эти ц.б. приносят доход владельцу. Эмиссия осуществляется на основании специального проекта, который должен быть зарегистрирован в БР и опубликован в печати. Эмиссия облигаций разрешена банку после полной оплаты УК.

Классификация классических банковских облигаций:

1. В зависимости от владельца:

• Именные

• На предъявителя

2. В зависимости от выпуска:

• В разовом порядке (неэмиссионные)

• Сериями (эмиссионные)

3. В зависимости от способа получения дохода:

• Процентные

• Дисконтные

4. В зависимости от сроков погашения:

• С единовременным погашением в установленный срок

• Погашение по сериям в определенные сроки

5. В зависимости от возможности обмена на другие ц.б.:

• Конвертируемые

• Неконвертируемые

6. В зависимости от обеспечения:

• Необеспеченные

• Обеспеченные

Без обеспечения могут выпускаться не ранее 3 лет существования КБ, после опубликования им годовых отчетов, заверенных аудитором за 2 последних года.

Обеспеченные облигации бывают:

• Облигации с залоговым обеспечением

• Обеспеченные поручительствами, банковской гарантией, гос. или муниципальной гарантией.

В качестве обеспечения может выступать имущество третьих лиц, которое требуется в следующих случаях:

• Если КО существует менее 2 лет(на всю сумму выпуска)

• КО существует более 2 лет, но выпуск облигаций осуществляется на сумму, превышающую УК.

Процедура выпуска БО:

• Принимается решение соответствующим органом управления банка (общее собрание директоров, совет директоров).

• Подготовка проспекта эмиссии, который регистрируется в ЦБ (если объем выпуска более 1 млрд. руб.) или в территориальном учреждении БР (если объем менее 1 млрд. руб.).

• Опубликование проспекта эмиссии в печатном издании.

• Размещение облигаций (продажа).

• Регистрация итогов выпуска. Сообщается в печатный орган.

Проспект эмиссии должен быть заверен независимой аудиторской фирмой и после этого он регистрируется в ЦБ.

Размещается путем продажи за валюту РФ на основании заключения договора купли-продажи, а так же могут быть размещены путем конвертации в акции банка.

Привилегированное право на приобретение облигаций у акционеров банка.

Неразмещенные облигации подлежат погашению.

• С проспектом

• Без проспекта (номинал, срок, проценты)

• Документарные

• Бездокументарные (у депозитария или реестродержателя) = безнал.

• Эмиссионные – один гос. регистрационный номер

• Неэмиссионные

С обеспечением – в случае, если эмитент отказывается от обязательств, то выплата осуществляется имуществом.

Купоны – промежуточные выплаты % по облигациям

% - начисление (чаще по ставке простых %)

С дисконтом

Облигации – это обязательства. Это стабильный долгосрочный заемный капитал.

Биржевые облигации.

Относятся к категории корпоративных. Решение об их выпуске было принято в 2006 г. На законодательном уровне. Фактический выпуск: 2008, 2009.

Биржевые облигации выпускаются до 3 лет по упрощенной процедуре эмиссии и предназначены для широкого круга инвесторов.

БО называют биржевыми при:

• Размещении путем открытой подписки на торгах фондовой биржи.

• Эмитентом может быть хоз. общество (в т.ч. банки), гос. корпорации, международные финансовые организации.

• Эмитент существует более 3 лет и имеет опубликованную финансовую отчетность, заверенную аудитором не менее сем за 2 фин. года.

• Облигации предоставляют владельцам только лишь право на получение номинальной стоимости или номинальной стоимости и %.

• Срок исполнения по облигациям не может быть более 3 лет от даты начала их размещения.

• Облигации выпускаются в документарной форме на предъявителя с обязательным централизованным хранением сертификата в депозитарии.

• Оплата облигации при размещении осуществляется только денежными средствами в сумме номинальной стоимости.

Эмиссия может осуществляться без гос. регистрации, без регистрации проспекта, без гос. регистрации отчета.

Размер выпуска облигаций не должен превышать размер УК.

Банковские облигации бывают:

• Обеспеченные (банковская гарантия, гос./ муниципальная гарантия)

• Необеспеченные.

КБ разрешено выпускать облигации с ипотечным покрытием, но только тем, кто занимается ипотечным кредитованием, которые берут на себя выполнение дополнительных эк. нормативов:

• Минимальное соотношение предоставленных кредитов с ипотечным покрытием с размером собственных средств.

• Минимальное соотношение ипотечного кредитования с объемом эмиссии (70%)

• Максимальное соотношение совокупно суммы обязательств КО-эмитента перед кредиторами по ипотечным кредитам и размером собственных средств банка.

В качестве ипотечного покрытия по таким облигациям выпускают:

1. Обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и уплаты % по ипотечным кредитным договорам.

2. Ипотечные сертификаты участия, которые удостоверяют долю их владельца в праве общей собственности на ипотечное покрытие.

3. Денежные средства в валюте РФ или иностранной

4. Гос. ц.б. РФ и субъектов.

5. Недвижимое имущество, приобретенное / оставленное за собой банком эмитентом облигаций с ипотечным покрытием в случае невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита.