Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Анализ хозяйственной деятельности. Учебное пособие-1.pdf
Приложение 5
Показатель
1
2 3 4 5 6
Объекты интеллектуальной
собственности)
52
98
(13)
137
в том числе:
модель;
40
78
(13)
105
у правообладателя на программы ЭВМ,
базы данных;
()
у правообладателя на топологии
интегральных микросхем;
()
у владельца на товарный знак и знак
происхождения товаров;
12
20
()
32
у патентообладателя на селекционные
достижения.
()
Организационные расходы
()
Деловая репутация организации
()
()
Прочие ()
На начало
отчетного
На конец
отчетного
Наименование
код
Года
периода
1
2 3 4
Амортизация нематериальных активов — всего
21
25
в том числе:
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
(Форма № 5)
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
Наименование код
собственности (исключительные права
на результаты интеллектуальной
у патентообладателя на изобретение,
промышленный образец, полезную
обслуживания, наименование места
Наличие
на
начало
отчетног
о года
Поступ
ило
Выбыл
о
Наличие
на конец
отчетного
периода
Показатель
281
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
Показатель
1
2 3 4 5 6
Здания
25576
195
(280)
25491
Сооружения и передаточные устройства
Машины и оборудование
20493
1454
(2235)
19712
Транспортные средства
492
408
(745)
155
Производственный и хозяйственный
инвентарь
12
344
(343)
13
Рабочий скот
()
Продуктивный скот
()
Многолетние насаждения
()
Другие виды основных средств
Земельные участки и объекты
природопользования
()
Капитальные вложения на коренное
улучшение земель
()
Итого
51492
5234
(5765)
50961
Показатель
1
2 3 4
Амортизация основных средств — всего
18296
15430
в том числе:
зданий и сооружений
10915
11018
машин, оборудования, транспортных средств
7101
4150
Других
280
262
Передано в аренду объектов основных средств — всего
в том числе:
здания
Сооружения
Переведено объектов основных средств на консервацию
Получено объектов основных средств в аренду — всего
в том числе
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и
Наименование код
Наличие
на
начало
отчетног
о года
Поступ
ило
Выбыл
о
Наличие
на конец
отчетного
периода
1833 2819 (1747) 2905
3086 14 (415) 2685
Наименование код
На
начало
отчетног
о года
На конец
отчетного
периода
282
находящиеся в процессе государственной регистрации
СПРАВОЧНО.
код
На
начало
На начало
2 3 4
Результат от переоценки объектов основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости
Амортизации
код
На
На конец
2 3 4
Показатель
Наличие
о года
1
2 3 4 5 6
Имущество для передачи в лизинг
Имущество, предоставляемое по
договору проката
Прочие
Итого
код
На начало
На конец
1
2 3 4
Амортизация доходных вложений в
материальные ценности
отчетног
о года
предыдущего
года
Изменение стоимости объектов основных средств в
результате достройки, дооборудования, реконструкции,
частичной ликвидации
ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
на
Наименование код
начало
отчетног
Поступило
начало
отчетног
отчетного
периода
о года
Выбыло Наличие на конец
отчетного периода
283
отчетного
года
отчетного
периода
РАСХОДЫ НА НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЕ,
Виды работ
Наличи
года
1
2 3 4 5 6
Всего
в том числе:
и технологическим работам
На
отчетног
2 3 4
За
За аналогичный
2 3 4
Показатель
Остаток
периода
Остаток на
периода
1
2 3 4 5 6
Расходы на освоение природных
ресурсов — всего
()
в том числе:
() () ()
СПРАВОЧНО
код
На начало
На конец
2 3 4
Сумма расходов на освоение природных ресурсов,
расходы как безрезультатные
ОПЫТНО-КОНСТРУКТОРСКИЕ И ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ
е на
начало
наименование код
отчетн
ого
СПРАВОЧНО.
Сумма расходов по незаконченным научноисследовательским, опытно-конструкторским
Сумма не давших положительных результатов
расходов по научно-исследовательским, опытноконструкторским и технологическим работам,
отнесенных на внереализационные расходы
РАСХОДЫ НА ОСВОЕНИЕ ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ
Поступ
ило
код
Выбыло
начало
Наличие на конец
код
отчетный
период
предыдущего года
отчетного
периода
На конец
отчетного года
период
Наименование код
Сумма расходов по участкам недр, незаконченным
поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или)
гидрогеологи-ческими изысканиями и прочими
аналогичными работами
отнесен-ных в отчетном периоде на внереализационные
284
на начало
отчетного
Посту
пило
Списано
отчетного
года
конец
отчетного
отчетного
периода
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Показатель
Долгосрочные
Краткосрочные
на
а
1
2 3 4 5 6
Вклады в уставные (складочные)
186
123
в том числе дочерних и зависимых
хозяйственных обществ
Государственные и муниципальные
ценные бумаги
Ценные бумаги других организаций —
всего
в том числе долговые ценные бумаги
Предоставленные займы
507
544 250
Депозитные вклады
Прочие
Итого 693
667 250
Из общей суммы финансовые
в том числе дочерних и зависимых
хозяйственных обществ
Государственные и муниципальные
ценные бумаги
Ценные бумаги других организаций —
всего
в том числе долговые ценные бумаги
Прочие
Итого
СПРАВОЧНО.
По долговым ценным бумагам разница
периода
Наименование код
капиталы других организаций — всего
(облигации, векселя)
на
начало
отчетног
о года
конец
отчетн
ого
период
на
начало
отчетног
о года
на конец
отчетного
периода
вложения, имеющие текущую
рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные)
капиталы других организаций — всего
(облигации, векселя)
По финансовым вложениям, имеющим
текущую рыночную стоимость,
изменение стоимости в результате
корректировки оценки
между первоначальной стоимостью и
номинальной стоимостью отнесена на
финансовый результат отчетного
285
ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Показатель
1
2
3
4
Дебиторская задолженность:
краткосрочная — всего
22316
21775
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
20911
17146
авансы выданные
9
54
прочая 1396
4575
долгосрочная — всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
Итого: 22316
21775
Кредиторская задолженность:
краткосрочная — всего
24361
26416
в том числе
расчеты с поставщиками и подрядчиками
6785
6926
авансы полученные
1210
10258
расчеты по налогам и сборам
8913
3075
Кредиты 124
Займы
Прочая 7329
6157
долгосрочная — всего
в том числе:
кредиты
Займы
Итого 24361
26416
Показатель
1
2 3 4
Материальные затраты
33128
32116
Затраты на оплату труда
11980
7119
Отчисления на социальные нужды
4193
2492
Амортизация
3867
3657
Прочие затраты
159
87
Итого по элементам затрат
55327
45471
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [])незавершенного производства
11
(4)
Наименование Код
Остаток на начало
отчетного года
Остаток на
конец отчетного
периода
РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)
Наименование код
286
За
отчетны
й год
За
предыдущий
год
расходов будущих периодов
35
21
резервов предстоящих расходов
Показатель
1
2 3 4
Полученные — всего
в том числе:
векселя
Имущество, находящееся в залоге
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
Прочее
Выданные — всего
в том числе
векселя
Имущество, переданное в залог
из него
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
Прочее
Показатель
1
2
3
4
Получено в отчетном году
бюджетных средств — всего
в том числе:
в том числе
ОБЕСПЕЧЕНИЯ
Наименование Код
Остаток на
начало
отчетного
года
Остаток на
конец
отчетного
периода
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ
За аналогичный период
предыдущего года
Возвращено
за отчетный
период
на конец
отчетного
периода
Наименование код
Отчетный период
на
начало
отчетног
о года
получено
за
отчетный
период
Бюджетные кредиты — всего
Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________
"__" _____________ 200_ г.
287
АКТИВ
Нематериальные активы (04, 05)
в том числе:
организационные расходы
914
в том числе:
природопользования
займы предоставленные
месяцев
Запасы
в том числе:
211
996 086
18 527
1 014 613
-
1 014 613
Вступительный консолидированный баланс
Код
стр.
Балансы
предприятий На
01.01.0х
ОАО
«ММК»
ЗАО
«РМК»
Предвар
и
тельный
(сводный
) баланс
на
01.01.0х
Приложение 6
Консолид
ированны
вки
й баланс
ОАО
«ММК»
на
01.01.02
Попра
I. Внеоборотные активы
патенты, лицензии, товарные
знаки(знаки обслуживания)
Основные средства(01, 02, 03) 120
земельные участки и объекты
здания, сооружения, машины и
оборудования
незавершенное строительство (07,
08, 61)
Долгосрочные финансовые
вложения (06, 82)
в том числе:
инвестиции в дочерние общества из
них в ЗАО «РМК»
110 3 80 336 144 80 480 - 80 480
111 - 144 80 480 - 80 480
112 80 336 - 80 336 - 80 336
121 - - - - -
122 9 303 914
130 1 849 152
140 1160618 10 1160628 1160628
141 577 494 10 577 504 735 576 769
9 3303
7 326 9 311 240 - 9 311 240
- 9 303 914 - 9 303 914
70 1 849 222 - 1 849 222
инвестиции в зависимые общества 142 2 796 - 2 796 - 2 796
инвестиции в другие организации 143 13 804 - 13 804 - 13 804
организациям на срок более 12
прочие долгосрочные финансовые
вложения
ИТОГО по разделу I 190
II. Оборотные активы
сырье,материалы и другие
аналогичные ценности(10,15,16)
малоценные и
быстроизнашивающиеся
предметы(12,13,16)
288
144 217 009 - 217 009 - 217 009
145 349 515 - 349 515 - 349 515
12 394
020
210 1 821 186 28 080 1 849 266
213 276 860 1 134 277 994 - 277 994
7 550
12 401
570
735 12 400 835
1 849 266
-
затраты в незавершенном
производстве(20,21,23,29,30,36,44)
214
464 787
-
464 787
-
464 787
прочие запасы и затраты
218 - - - -
-
Дебиторская задолженность
отчетной даты
230 - - - -
-
даты)
в том числе:
241
2 978 357
63 332
3 041 689
-
3 041 689
векселя к получению (62)
242
465 617
-
465 617
-
465 617
задолженность дочерних и
243
382 990
23 636
406 626
23 636
382 990
задолженность участников
уставный капитал (75)
244 - - - -
-
прочие дебиторы
246
1 521 664
9 126
1 530 790
-
1 530 790
собственные акции, выкупленные у
252
прочие краткосрочные финансовые
253
39 787
3 370
43 157
-
43 157
в том числе:
261
734
1
735 - 735
готовая продукция и товары для
перепродажи(40.41)
товары отгруженные (45) 216 - - - - расходы будущих периодов (31) 217 42 632 122 42 754 - 42 754
215 40 821 8 297 49 118 - 49 118
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным (19)
(платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются в
течении 12 месяцев после отчетной
покупатели и заказчики (62,76,82)
зависимых обществ (78)
(учредителей) по взносам в
авансы выданные (61) 245 238 569 - 238 569 - 238 569
220 539 119 5 869 544 988 - 544 988
240 5 587 197 96 094 5 683 291 - 5 683 291
Краткосрочные финансовые
вложения (56,58,82)
в том числе:
инвестиции в зависимые общества
акционеров
вложения
Денежные средства 260 340939 1 340940 340940
касса (50)
расчетные счета (51) 262 1 089 - 1 089 - 1 089
валютные счета ( 52) 263 293 932 - 293 932 - 293 932
прочие денежные средства (55. 56,
57)
Прочие оборотные активы 270 - - - - ИТОГО по разделу II 290 8 328 228 133 414 8 461 642 23 636 8 438 006
250 39 787 3 370 43 157 - 43 157
251 -
264 45 184 - 45 184 - 45 184
- - - -
289
БАЛАНС (сумма строк 190+290) 300 20 722
III. Капитал т резервы
Уставный капитал (85)
410
8 858
480
9 338
480
8 858
Резервный капитал (86)
430
2215
77
2292
(77)
2215
в том числе:
(гудвилл)
431 - - - 763
763
резервы, образованные в
учредительными
документами (гудвилл)
432
2 215
77
2 292
-
2 292
610
Целевые финансирование и
450
138 347
-
138 347
-
138 347
Нераспределенная прибыль
460 - 16 725
16 725
16 725
-
(88)
689
Непокрытый убыток отчетного года
475 - - - -
-
ИТОГО по разделу III
490
11 809
18 223
11 827
17 460
11 810
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты (92 , 95 ) *
510 359 294
-
359 294
-
359 294
в том числе:
511
359 294
-
359 294
-
359 294
248
Балансы
предприятий на
01.01.0х
ПАССИВ
Код
стр.
ОАО
«ММК»
140 964 20 863
212
Предвар
ительны
й
(сводны
й)
ЗАО
«РМК»
баланс
На
01.01.0х
24 371 2 083 8841
Консолид
ированны
Попра
вки
й баланс
ОАО
«ММК»
на
01.01.0х
Добавочный капитал ( 87) 420 11 216
027
резервные фонды, образованные в
соответствии с законодательством
соответствии с
Фонд социальной сферы (88) 440 1 077 610
поступления (96)
прошлых лет (88)
Непокрытый убыток прошлых лет
Нераспределенная прибыль
465 - 633 689 - - 633
470 - - - - -
отчетного года (88)
941 11 216
968
- 1 077
941 11 216 027
- 1 077 610
- - 633 689
(88)
кредиты банков, подлежащие
погашению более чем через 12
месяцев после отчетной даты
290
368
591
131