Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Организация безопасности в банке. Учебное пособие
.pdf
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Белгородский государственный технологический университет
им. В.Г. Шухова
Ю. И. Селиверстов
ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ
В БАНКЕ
Утверждено ученым советом университета
в качестве учебного пособия для студентов
специальности 080105 – Финансы и кредит
Белгород
2013
УДК 336.71(07)
ББК 65.262.1-983я7
С29
Рецензенты:
Доктор экономических наук, профессор Белгородского государственного
технологического университета им. В.Г. Шухова Ю.А. Дорошенко
Кандидат экономических наук, доцент Белгородского филиала Москов-
ского государственного университета экономики, статистики и информатики
(МЭСИ) Ю.М. Сидорин
Селиверстов Ю.И.
С29 Организация безопасности в банке: учеб. пособие / Ю.И. Сели-
верстов. – Белгород: Изд-во БГТУ, 2013. – 133 с.
В учебном пособии в соответствии с программой дисциплины
«Экономическая безопасность в банке» изложена концепция организации системы безопасности в банке. Рассматриваются основные аспекты
банковского законодательства Российской Федерации, правовые и организационные основы обеспечения безопасности деятельности кредитных организаций РФ, опасности и угрозы банковской безопасности,
вопросы организации службы безопасности банка, аудита банковской
безопасности.
Учебное пособие предназначено для студентов специальности
080105 – Финансы и кредит.
Данное издание публикуется в авторской редакции.
УДК 336.71(07)
ББК 65.262.1-983я7
© Белгородский государственный
технологический университет
(БГТУ) им. В. Г. Шухова, 2013
ОГЛАВЛЕНИЕ
ПРИНЯТЫЕ СОКРАЩЕНИЯ …………….………………..............
5
ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………..……….
6
Тема 1. Концепция безопасности банковских систем ……............
8
1.1.
Понятие, содержание и сущность безопасности …...…...……
8
1.2.
Концепция безопасности банка. Принципы организации и
функционирования системы безопасности ………...…………
9
1.3.
Механика безопасности банка. Цели и задачи системы без-
опасности банка ………………………………………….....
13
1.4.
Организационные и инженерно-технические основы без-
опасности ……………………………………………....……
Вопросы для самоконтроля ……………………………………..
15
17
Тема 2. Объекты безопасности банковских систем ………….....
18
2.1.
Банк как объект противоправных посягательств ……..……..
18
2.2.
Объекты банковской безопасности ……………………...…….
19
2.3.
Обеспечение кадровой безопасности кредитной
организации …………………………………………………..…
21
2.4.
Финансовые и материальные средства – объект банковской
безопасности ……………………………………………...…….
28
2.5.
Информация как объект банковской безопасности ……..…...
32
2.5.1.
Основы правового режима безопасности информационных
ресурсов ……………………………………………………..….
32
2.5.2.
Источники конфиденциальной информации ………..……….
36
2.5.3.
Механизмы неправомерного овладения конфиденциальной
информацией ……………………………………………..…….
Вопросы для самоконтроля ……………………………………..
36
39
Тема 3. Направления обеспечения банковской безопасности ….
40
3.1.
Правовое обеспечение банковской безопасности ……...….....
40
3.2.
Организационное обеспечение банковской безопасности .....
50
3.3.
Инженерно-техническое обеспечение банковской безопасности …………………………...………………………
51
3.4.
Обеспечение качества работ в системе безопасности …........
Вопросы для самоконтроля ……………………………………..
58
59
Тема 4. Угрозы банковской безопасности …….…………………..
61
4.1.
Угрозы и опасности …………………………………………….
61
4.2.
Злоумышленники ……………………………………………….
62
4.3.
Угрозы преступного характера ………………………………..
65
4.4.
Мошенничество. Виды, признаки и источники мошенничества ………………………………………………….
69
3
4
4.5.
Наиболее типичные виды мошенничества …………………...
Вопросы для самоконтроля ……………………………………..
72
77
Тема 5. Служба безопасности банка ……………………………….
78
5.1.
Основные задачи и функции службы безопасности ………...
78
5.2.
Правовые основы деятельности службы безопасности ……..
82
5.3.
Состав службы безопасности ………………………………….
84
5.4.
Права, обязанности и ответственность сотрудников службы
безопасности ……………………………………………………
87
5.5.
Автоматизация деятельности службы безопасности ……….
Вопросы для самоконтроля ……………………………………..
88
88
Тема 6. Служба внутреннего контроля банка …………………….
89
6.1.
Правовые предпосылки создания службы внутреннего контроля банка ………………………………………………….
89
6.2.
Порядок организации службы внутреннего контроля банка.
89
6.3. Цели и основные направления деятельности службы внутреннего контроля банка …………………………………...
Вопросы для самоконтроля ……………………………………..
90
91
Тема 7. Аудит банковской безопасности ………………………….
92
7.1.
Особенности аудита банковской безопасности ………………
92
7.2.
Безопасность защищенных помещений ………………………
95
7.3.
Защита рабочего места …………………………………………
96
7.4.
Защита от внешних атак ……………………………………….
96
7.5.
Аудит автоматизированных систем ………….………………..
Вопросы для самоконтроля ……………………………………..
97
99
КОНТРОЛЬНЫЕ ТЕСТЫ………………………………………….
СЛОВАРЬ ОСНОВНЫХ ТЕРМИНОВ ……………….……...…….
100
111
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ………………………..…...
132
ПРИНЯТЫЕ СОКРАЩЕНИЯ
АО - акционерное общество
АРМ - автоматизированное рабочее место
АС - автоматизированная система
БТ - банковская тайна
ГК РФ - Гражданский кодекс Российской Федерации
НСД - несанкционированный допуск
ЗАО - закрытое акционерное общество
ОАО - открытое акционерное общество
ООО - общество с ограниченной ответственностью
п. - пункт
ПЭМИН - побочные электромагнитные излучения и наводки
РФ - Российская Федерация
СБ - служба безопасности
СВК – служба внутреннего контроля
СВТ - средства вычислительной техники
ст. - статья
УК РФ - Уголовный кодекс Российской Федерации
ФЗ - федеральный закон
ЦБ РФ - Центральный банк Российской Федерации
ЭВМ - электронно-вычислительная машина
5
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях обеспечение безопасности своей деятельности необходимо любым предприятиям, организациям и учреждениям и в том числе, естественно, коммерческим банкам. Банк является наиболее разветвленным, постиндустриальным субъектом экономики, концентрирующим в себе огромный экономический потенциал и,
естественно, привлекающим к себе особое внимание различного рода
злоумышленников. В условиях роста организованной преступности и
уязвимости банковской системы банки подвергаются мощному "обстрелу" всеми средствами финансового мошенничества и насилия в
отношении несговорчивых банкиров. Стремительно набирают темпы
роста такие виды преступлений, как хищение денежных средств с использованием подложных документов, присваивание кредитов, отмывание криминальных денег, финансовые аферы с деньгами вкладчиков
и др. Все чаще жертвами насилия становятся известные банкиры и
предприниматели. Общество расценивает такие безнаказанные покушения, убийства и запугивания банкиров не как очередные криминальные акты или "разборки" между банками и мафиозными структурами, а
как акции набирающего обороты терроризма против банкиров и бизнесменов. Все чаще террор становится средством силового давления на
банкиров и предпринимателей.
В этих условиях многие коммерческие банки создают собственные
системы безопасности, затрачивая на это значительные суммы. Как
показывает мировая практика, размер затрат на надежное обеспечение
безопасности составляет около 15% годового дохода. Каждый банк сам
выбирает себе форму и программу обеспечения банковской безопасности. Многие, особенно средние и малые банки, пользуются услугами
частных охранных предприятий, а также вневедомственной охраны.
Это внутреннее дело каждого банка.
Но главное в организационной работе по обеспечению банковской
безопасности состоит в том, что она требует комплексного подхода,
творческого отношения, глубокого анализа, прогнозирования, выявления и своевременного принятия мер по устранению внутренних и
внешних угроз. В связи с этим возникает настоятельная необходимость
перехода с уровня охранительных представлений о безопасности банковской системы на уровень ее интеллектуально-наступательного
обеспечения. Для этого необходимо совершенствование личности,
формирование человека безопасного типа через подготовку компетентного в вопросах безопасности гражданина.
6
Правовые основы формирования системы безопасности в кредитных организациях содержатся в ряде законодательных [1-10] и иных
нормативно-правовых актах РФ [11, 12].
Формирование теоретических основ организации безопасности
банковской деятельности пока происходит недостаточно активно. Тем
не менее, отдельные теоретические и эмпирические разработки данного
направления ведутся. Среди российских авторов нужно отметить работы А.Р.Алавердова, С.О.Букина, В.А.Гамза, Л.П.Гончаренко,
С.И.Журина, О.Ю.Захарова, Д.Н.Иванова, Е.Т.Мишина, А.А.Одинцова,
И.Б.Ткачук, Л.Д.Шарого, А.В.Шмонина, В.И.Ярочкина и др. [13, 16-32,
34-38]. В числе зарубежных исследований работы Д.Айкова,
У.Альбрехта, Дж.Венца, К.Сейгера, Т.Уильямса, У.Фонсторха и др.
[14, 15, 33].
Безопасность банка - это тоже наука, которую необходимо развивать и изучать, так как она развивается и совершенствуется на современных достижениях научно-технического прогресса.
Данное учебное пособие предназначено для студентов высших
учебных заведений, осуществляющих подготовку по специальности
«Финансы и кредит», однако может быть применено и для других
экономических специальностей.
7
Тема 1. Концепция безопасности банковских систем
1.1. Понятие, содержание и сущность безопасности
Безопасность в исходном и в самом общем смысле слова - это состояние, при котором не угрожает опасность, есть защита от опасностей. Но для людей быть в безопасности вовсе не значит жить без опасностей. Последние существуют всегда или почти всегда и в определенных пределах могут даже иметь положительное значение, становятся
одной из причин необходимой активности человека. Опасности, стрессы, проблемы, трудности, препятствия, барьеры и т.п. не только неизбежны в жизни людей, но и полезны до некоторой степени, поскольку
они играют также и мобилизующую роль в деятельности, в общении, в
поведении. Следовательно, безопасность – это, скорее, не отсутствие
опасности, а защита от нее.
Что же является предметом безопасности и что составляет ее сущность?
1. Безопасность - это гарантированная конституционными, законодательными и практическими мерами защищенность и обеспеченность жизненно важных интересов личности, предприятия и государства от внутренних и внешних угроз.
2. Безопасность:
- это наука, которую надо изучать и развивать;
- это искусство, которое надо постигать;
- это культура, которую надо воспитывать у предпринимателей.
Культура безопасности - это умение человека использовать соответствующим образом весь арсенал методов, средств и технологий безопасности в своей повседневной деятельности.
Состояние защищенности личности, общества, государства, состояние защищенности жизненных интересов, состояние защищенности
национальных интересов, устойчивое состояние системы по отношению к неблагоприятным воздействиям и т.д. и составляет предмет без-
опасности.
Задача безопасности заключается, прежде всего, в формировании
условий, обеспечивающих стабильное, прогрессирующее развитие общественных отношений, сохранение, укрепление и обогащение бытия.
То есть речь идет о защищенности качественного состояния общественных отношений, обеспечивающих прогрессирующее развитие
личности, общества, государства.
Тогда понятие безопасности можно определить так: безопасность это состояние защищенности личности, общества, государства от
внешних и внутренних опасностей и угроз, базирующееся на деятель-
8
ности людей, общества, государства по выявлению (изучению), предупреждению. ослаблению, устранению и отражению опасностей и угроз,
способных погубить их, лишить фундаментальных и духовных ценностей, нанести неприемлемый ущерб, закрыть путь для выживания и
развития.
Опасности и угрозы всегда указывают на взаимодействие двух
сторон:
- той, которая выступает источником и носителем опасности -
субъект;
- той, на которую направлена опасность или угроза - объект.
Решая проблемы обеспечения безопасности, в первую очередь
приходится выяснять, кто является субъектом опасностей и на какие
объекты эти опасности направлены, а затем уже выбирать, как и чем
обеспечивать защиту объектов от опасностей и угроз.
1.2. Концепция безопасности банка. Принципы организации и
функционирования системы безопасности
Безопасность банка можно рассматривать как отсутствие опасности для осуществления банковской деятельности. Это достигается в
условиях, при которых опасность с чьей либо стороны по какому-либо
поводу невозможна или несостоятельна (безуспешна). Среди таких
условий:
- характер и состояние менеджмента в банке;
- квалификация персонала;
- интересы владельцев банка;
- состояние неформальных отношений в банке;
- отношения с деловыми партнерами, клиентами и конкурентами,
государственными органами, гражданами и криминальной средой.
Факторы, которые действуют на рынке банковских услуг в разных
направлениях как результат деятельности его участников, имеют неоднозначное восприятие. Для одних такое влияние может до определенного момента ничего не означать и не ощущаться. Для других – влияние этих факторов может представлять вполне конкретную угрозу, которая заставляет менеджмент банка менять ранее принятые решения,
направлять часть ресурсов на предотвращение перехода таких угроз в
опасность.
При этом для надежной защиты банковской деятельности от множества самых разных опасностей необходимо понять и точно охарактеризовать такие понятия, как риск, опасность и угроза банковской безопасности.
9
Банковский риск – мера допустимо (или недопустимо) опасных
условий деятельности банка, неблагоприятные последствия которых
реализуются в связи с ошибочными действиями (решениями) или бездействием персонала банка.
Опасность – источник потенциального ущерба имуществу или
инфраструктуре банка, причинение которого может воспрепятствовать
достижению банком уставных целей.
Угроза банковской безопасности (безопасности банка) – уголовно
наказуемое и иное противоправное деяние, посягающее на имущественные и приравненные к ним права и интересы банка, либо на порядок его функционирования.
Концепция безопасности банка представляет собой научно обоснованную систему взглядов на определение основных направлений,
условий и порядка практического решения задач защиты банка от противоправных действий и недобросовестной конкуренции.
Обеспечение безопасности является неотъемлемой составной частью деятельности банка. Состояние защищенности представляет собой умение и способность надежно противостоять любым попыткам
криминальных структур или недобросовестных конкурентов нанести
ущерб законным интересам банка.
Грамотно организованная безопасность деятельности банка это не
только гарантия осуществления банком своей текущей деятельности на
рынке, но и гарантия развития успешной деятельности на перспективу.
Значение безопасности для банка состоит в том, что посредством ее
банк в состоянии противостоять проявлениям внешних и внутренних
угроз и опасностей.
Концепция определяет:
- цели и задачи системы безопасности;
- принципы ее организации, функционирования и правовые осно-
вы;
- виды угроз безопасности;
- ресурсы, подлежащие защите;
- основные направления разработки системы безопасности, вклю-
чая правовую, организационную и инженерно-техническую защиту.
Положения концепции могут служить методическими рекомендациями для руководителей структур и служб безопасности при
определении политики в области обеспечения безопасности.
Организация и функционирование системы безопасности должны
соответствовать следующим принципам:
10
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]