Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Организация безопасности в банке. Учебное пособие
.pdf
конкурентов, криминальную среду, клиентов и деловых партнеров банка, чиновников и отдельных граждан.
4.2. Злоумышленники
Действия злоумышленников могут быть как внешними, так и
внутренними.
Внешний злоумышленник - преступник (или группа), находящийся
вне объекта охраны, целью которого является проникновение на объект
для хищения ценностей или информации.
Внутренний злоумышленник - служащий банка или сотрудник
охраны, имеющий доступ на объект, располагающий определенной
информацией о режиме работы банка и, может быть, системе охраны.
Внутренними злоумышленниками могут быть враждебно настроенные
служащие, психически неуравновешенные люди или служащие, подвергающиеся шантажу или угрозам со стороны преступников.
Последняя категория злоумышленников - сотрудники банка, вступившие в сговор с преступной группой. Это, по-видимому, наиболее
опасная категория.
Наиболее очевидным мотивом преступления является личное обогащение. Однако им может быть и стремление "отомстить" начальству
или психическая неуравновешенность сотрудников. Мотивом актов
вандализма (разбитие стекол, разрушение двери, поджог) может быть
агрессивная возбужденность толпы при демонстрациях и митингах. В
последнее время отмечается рост преступлений, связанных с хищением
коммерческой тайны путем незаконного съема информации, мотивом
которых является конкурентная борьба.
По степени подготовки и оснащенности злоумышленники могут
быть разделены на следующие классы:
- случайный - неосведомленный, как правило, невооруженный и
без специального оснащения человек, пытающийся проникнуть в помещение банка без определенного плана действий. К этому классу относятся подростки, алкоголики, психически неуравновешенные люди;
- одиночный грабитель, осведомленный о режиме работы банка и
расположении наиболее явных мест хранения ценностей, вооруженный
легким стрелковым оружием и (или) взрывным устройством;
- вооруженная группа грабителей, осведомленная о режиме работы
банка, располагающая информацией о функционировании системы
охраны, местах размещения ценностей и оснащенная средствами проникновения (дрели, газовые резаки и т.п.). Дополнительную опасность
эта группа представляет в случае сговора с охраной;
61
- высококвалифицированный специалист по вычислительной тех-
Злоумышленник
Действия
Цели
Сценарии
Оснащенность
Формы
Объекты
- персонал
- информация
- мошенничество
- уничтожение
- одиночные
сообщества
- обогащение
- уничтожение
- невооружен-
оснащенные
- шантаж
конкуренция
нике и радиоэлектронике, имеющий доступ (или организовавший его
нелегальным образом) к базам данных с целью хищения коммерческой
тайны, фальсификации финансовых документов или уничтожения информации.
Концептуальная модель злоумышленника и его негативные воздействия приведены на рис.4.2 и рис. 4.3.
- материальные ценности
- финансовые средства
- вымогательства
- кражи
- грабежи
- разбои
- убийства
- нанесение
ущерба
ные
- вооруженные
- специально
- групповые
- организованные группы
- организованные
Рис. 4.2 - Концептуальная модель злоумышленника
- угрозы
- нападение
- мошенничество
- недобросовестная
62
Виды негативных
воздействий
Физическое
подавление
Финансовое
подавление
Информацион-
ное воздействие
Психическое
давление
Экономическое
подавление
- ограничение доступа к
- дезинформация
- недобросовестная
конкуренция
- срыв деловых отношений
- уничтожение (повреждение)
кассаторские машины
- инфляция
- хулиганские вы-
воздействие
- парализация деятельности
- сокращение производства
зданий и систем обеспечения
- устранение сотрудников и
руководителей
- уничтожение средств производства
- ограбление (разбойное нападение) на офисы, склады, грузы, ин-
Рис. 4.3 – Виды негативных воздействий злоумышленников.
Угрозы преступного характера или просто преступление – это
общественно опасное деяние (действие или бездействие), посягающее
на личность, общество и государство, а также на иные охраняемые законом объекты.
Осуществляются, как правило, с применением насилия или угроз
насилия: терроризм, взлом, ограбление банка, похищение, вымогательство, бомбардировка или угроза взрыва.
Преступления «белых воротничков» совершаются, как правило, с
помощью подделок и обмана: чековый обман, подделка и фальсификация, компьютерная преступность, воровство и кража, мошенничество и
недобросовестная конкуренция.
Выделяют следующие виды преступлений экономической направленности:
1. Хищения финансовых и материальных средств.
2. Мошенничество в сфере финансовой деятельности.
3. Незаконные сделки с валютными ценностями.
- бюджетный дефицит
- коррупция
- хищение финансов
- мошенничество
ходки
- угрозы и шантаж
- энергоинформа ционное
информации
- несанкционированный
доступ к
информационным
ресурсам
4.3. Угрозы преступного характера
63
4. Изготовление поддельных денег.
5. Должностные преступления.
6. Взяточничество.
7. Сокрытие доходов.
8. Обман потребителей.
9. Контрабанда.
10. Преступления, связанные с приватизацией.
Естественно полагать, что угрозы исходят из каких-то источников
и угрожают объектам опасности в различных сферах их деятельности, а
также различным элементам объектов нападения злоумышленников.
Целесообразно разделить процесс совершения криминального акта
на три этапа.
Первый этап – подготовительный, заключается в сборе возможно
более полной информации о наиболее уязвимых местах проникновения
на объект, местах хранения ценностей, режиме работы банка, схеме
функционирования и организации охраны, принципах действия охранной сигнализации и методах ее деблокирования. На этом этапе могут
использоваться следующие способы получения информации:
- наблюдение за работой банка;
- опрос сотрудников;
- попытка подкупа или шантажа служащих банка и персонала
охраны с целью привлечения их к соучастию;
- установка подслушивающей аппаратуры;
-перехват телефонной и радиосвязной информации
Второй этап – непосредственно криминальная акция, ее подготовка64и совершение.
Третий этап – уход с места преступления, сокрытие следов и уничтожение улик.
Рассмотрим некоторые возможные сценарии преступных действий.
1. Вооруженное нападение с целью ограбления
Это наиболее распространенный, традиционный метод действий
преступных групп. Нападение происходит во время нормальной деятельности банка, когда осуществляются обычные процедуры с наличными деньгами. Преступники рассчитывают на успех за счет кратковременности акции и испуга сотрудников и клиентов. Нейтрализовав
охрану на входе в банк или проникнув в кассовый зал под видом клиентов, преступники предъявляют кассиру требование о выдаче денег,
угрожая применением оружия или взрывом гранаты. Часто делается
несколько выстрелов вверх для демонстрации серьезности намерений, а
все клиенты должны или поднять руки, или лечь на пол. Забрав имею-
64
щиеся у кассира деньги, грабители стремительно удаляются на автотранспорте (часто ворованном),
Разновидность такого нападения – когда преступники берут в заложники кассира или другого компетентного работника банка и требуют провести их в центральное хранилище с целью вскрытия сейфа.
Как правило, преступники надевают маски для затруднения их
идентификации сотрудниками или с помощью телекамер. Отмечены
случаи использования специальных радиоприемников для прослушивания переговоров со спецслужбами для ориентации о времени их прибытия.
Успех акции определяется скоростью прибытия группы реагирования (полиции) или собственной службы безопасности. Все время
акции может составлять 2-3 минуты.
Часто обстановка осложняется тем, что не успевшие скрыться преступники берут в заложники клиентов или сотрудников банка и угрожают их жизни в случае нападения полиции.
2. Компьютерные преступления
Интенсивное развитие и внедрение в практику современных информационных технологий значительно повысило уязвимость экономически значимой, в первую очередь банковской, информации, циркулирующей в информационно-телекоммуникационных системах, кредитно-финансовой сфере.
Наиболее часто проблемы с защитой такого рода информации возникают из-за массового использования средств вычислительной техники с программным обеспечением, позволяющим сравнительно легко
модифицировать, уничтожать или копировать обрабатываемую информацию.
Причиной повышения уязвимости этой информации является широкое распространение глобальных открытых компьютерных сетей
типа Интернет, построенных на основе телекоммуникаци65ных магистралей общего пользования.
Виды компьютерных преступлений:
1. Кража:
а) технических средств (винчестеров, ноутбуков, системных блоков);
б) носителей информации (бумажных, магнитных, оптических и
пр.);
в) информации (чтение и несанкционированное копирование);
г) средств доступа (ключи, пароли, ключевая документация и пр.).
2. Подмена (модификация):
а) операционных систем;
б) систем управления базами данных; .
65
в) прикладных программ;
г) информации (данных), отрицание факта отправки сообщений;
д) паролей и правил доступа.
3. Уничтожение (разрушение):
а) технических средств (винчестеров, ноутбуков, системных блоков);
б) носителей информации (бумажных, магнитных, оптических и
пр.);
в) программного обеспечения;
г) информации (файлов, данных);
д) паролей и ключевой информации.
4. Нарушение нормальной работы (прерывание):
а) скорости обработки информации;
б) пропускной способности каналов связи;
в) объемов свободной оперативной памяти;
г) .объемов свободного дискового пространства;
д) электропитания технических средств.
5. Перехват информации (несанкционированный):
а) за счет ПЭМИН от технических средств;
б) за счет наводок по линиям электропитания;
в) за счет наводок по посторонним проводникам;
г) по акустическому каналу от средств вывода;
д) по акустическому каналу при обсуждении вопросов;
е) при подключении к каналам передачи информации;
ж) за счет нарушения установленных правил доступа (взлом).
Современные информационные телекоммуникационные системы
предоставляют преступникам и недобросовестным конкурентам широкий спектр возможностей для совершения различного рода преступлений, ведения промышленного шпионажа, а также реализации иных
форм негативного воздействия на деятельность государственных и
коммерческих организаций.
В последние годы наметилась устойчивая тенденция объединения
лиц, причастных к преступной деятельности в сфере компьютерной
информации, для совершения крупномасштабных преступлений. Такие
союзы носят ярко выраженные признаки организованных преступных
групп, участники которых лично не знакомы и осуществляют конспиративную связь друг с другом через Интернет.
Особую озабоченность вызывает тот факт, что возможности указанных организованных преступных групп могут быть пользованы для
совершения актов кибертерроризма.
66
4.4. Мошенничество. Виды, признаки и источники
мошенничества
В российском уголовном праве мошенничество – одно из преступ-
лений против собственности, одна из ненасильственных форм хищения, представляет собой завладение чужим имуществом путем обмана
либо злоупотребления доверием. Квалифицированным является мошенничество, совершенное повторно или по предварительному сговору
группой лиц, а также совершенное в крупных масштабах, или организованной группой, или особо опасным рецидивистом.
Основные разновидности мошенничества можно классифициро-
вать по следующим признакам.
1. По степени опасности:
- простое мошенничество (отличается разовым характером злоупо-
треблений, совершаемым одним лицом в небольших размерах без специальной подготовки);
- квалифицированное мошенничество (совершается опытными и
подготовленными опытными людьми, должностными лицами, использующими свое служебное положение или организованной группой лиц
в крупном размере и неоднократно при тщательном планировании операции).
2. По применяемым технологиям:
- традиционное мошенничество (без использования компьютерных
технологий);
- компьютерное мошенничество («кибермошенничество», «интер-
нетмошенничество»).
3. По диспозиции субъекта:
- со стороны персонала;
- посторонними лицами.
4. По объекту посягательства:
- злоупотребления с денежными средствами;
- злоупотребления с материальными ценностями.
5. По основным каналам мошеннического хищения финансовых и
материальных средств:
- мошенничество в сфере налоговых отчислений;
- мошенническое получение кредита;
- мошенничество в сфере расчетных отношений.
Мошеннические действия на финансовом рынке России со-
вершаются при следующих операциях:
1. Продажа и покупка ценных бумаг.
2. Предоставление и получение кредита.
3. Предоставление вексельного кредита.
67
4. Инкассирование векселей (выполнение банком поручений век-
селедержателей по получению платежей либо предъявлению векселей
для оплаты).
5. Вексельное поручительство банка.
6. Предоставление залога в обеспечение возвратности выданных
ссуд.
7. Проведение расчетов по кредитным картам.
8. Страхование кредитов и сделок.
9. Операции «грохнуть банк» по выдаче невозвратного кредита.
10. Получение кредита за взятку, данную сотруднику банка (без-
возвратный кредит).
11. Получение кредита фирмой, тайно контролируемой кри-
минальной структурой, и исчезновение руководства фирмы (бегство за
рубеж, физическое их уничтожение бандитами после перевода денег по
указанным адресам).
12. Фальшивое авизо,
13. Умышленные неплатежи.
14. Отмывание преступно нажитых доходов.
Все преступления против чужой собственности подлежат квалификации по статьям 158-168 гл. 21 особенной части УК РФ «Преступления против собственности».
Мошенничество по видам может подразделяться на:
- мошенничество наемных сотрудников в отношении своего пред-
приятия;
- мошенничество при аферах с инвестициями;
- мошенничество в области финансовой отчетности;
- мошенничество в банковской области;
- мошенничество в страховом деле;
- мошенничество в отношениях с партнерами;
- мошенничество в области приватизации;
- мошенничество в деловых партнерских отношениях;
- мошенничество в области конкуренции;
- мошенничество в области рекламы;
- мошенничество с использованием банковских пластиковых кар-
точек;
- мошенничество с использованием компьютерной техники.
Мошенничество бывает довольно трудно обнаружить, ибо свои
действия мошенники не выставляют напоказ.
Кроме того, обнаруженные признаки мошенничества не являются
доказательствами преступления, а лишь его симптомами. Поэтому приходится много работать, чтобы убедиться, что эти симптомы действительно свидетельствуют о совершенном преступлении.
68
Рассмотрим наиболее типичные признаки мошенничества.
1. Признаки мошенничества со стороны сотрудников банка
Признаки мошенничества со стороны персонала банка можно подразделить на следующие группы:
- нестандартные (искаженные) данные в бухгалтерских до-
кументах;
- отклонения от средних (нормальных) значений величин или по-
казателей;
- выходящий за обычные рамки образ жизни сотрудника со стан-
дартным для него доходом;
- необычное поведение сотрудника;
- поступление сигналов и жалоб.
2. Признаки мошенничества со стороны руководителей банков
Признаки мошенничества со стороны руководителей банков можно подразделить на следующие:
- аномалии в деятельности банка;
- личные негативные качества директоров;
- аномалии в организационной структуре;
- особые отношения со сторонними партнерами.
Симптомами возможного мошенничества со стороны руководителей банков могут служить следующие их личные качества или их
намерения:
- большие финансовые запросы или личные долги;
- пристрастие к рискованным сделкам, погоня за большой прибы-
лью;
- большие задолженности в прошлом и невозврат долгов и креди-
тов;
- уголовное прошлое и связи с мафией;
- стремление уехать за рубеж с предварительным приобретением
там недвижимости и отложением значительных сумм денег в зарубежных банках;
- полное владение руководителем данным банком.
Естественно, что подобные личные качества и намерения руководители банков тщательно скрывают.
3. Признаки мошенничества в деятельности банка
Это, прежде всего, настораживающие моменты в финансовой отчетности:
- необъяснимые изменения в балансовой отчетности;
- работа на грани кризиса – нулевые балансы;
- уменьшение прибыли в отчете доходов;
- необычно крупные сделки перед ликвидацией банка,
69
- сокрытие невозврата больших кредитов, выданных банком;
- уменьшение отчетной прибыли за счет распродажи за наличный
расчет;
- недостаточность оборотного капитала как своего, так и инвести-
рованного;
- высокая задолженность ряду банков, когда берется кредит в од-
ном банке, чтобы погасить его в другом, а прибыли от оборота нет;
- большой удельный вес накладных расходов – строительство дач,
особняков, покупка дорогих машин под видом накладных расходов;
- невозврат выданных кредитов, товаров и т.п.;
- более быстрый рост расходов по сравнению с доходами;
- наличие больших арбитражных дел;
- получение скрытой прибыли при продажах за наличный расчет.
Признаками мошенничества в деятельности банка могут также
служить аномалии в организационной структуре банка и особые отношения со сторонними партнерами.
Симптомы мошенничества, связанные с организационной струк-
турой банка, включают в себя не объяснимые нормальной логикой
организационные особенности:
- излишнее усложнение структуры для перекачки денег из одного
представительства в другое. Так, банк создает филиалы и отделения,
облагаемые меньшими налогами, и для их инвестиций перекачивает
деньги из головного банка. В то же время дочерние банки на эти деньги
строят виллы, покупают квартиры для руководства головного банка;
- работа в отраслях, связанных с высоким риском, и проведение
высокорисковых операций;
- постоянные изменения кадрового руководящего состава банка
для распределения доходов среди узкого круга лиц;
- крупные невыгодные сделки с родственным партнером с после-
дующим разделением прибыли между договаривающими сторонами.
Иногда для проведения крупной мошеннической аферы необходимо прибегать к особым отношениям с некоторыми партнерами
(по делу и мошенничеству):
- пользование услугами нескольких банков для перевода денег из
одного банка в другой, чтобы скрыть наличие денег при арбитражных
разбирательствах и аресте счетов;
- ссылки на действия правоохранительных органов, ЦБ РФ или
правительства, не позволяющие якобы рассчитаться с вкладчиками;
- продажа или слияние фирмы, продажа части фирмы;
- договоренности фирмы или финансовой компании со страховым
обществом для обмана вкладчиков.
70
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]