Деньги, кредит, банки. Ответы на экзаменационные вопросы

В целом денежно-кредитная политика Республики Беларусь направлена на постепенное снижение темпов инфляции и недопущения падения курса белорусского рубля к доллару США выше темпов инфляции, на ограничение покрытия дефицита государственного бюджета кредитами Национального банка, на достижение положительных процентных ставок как по депозитам, так и по кредитам и на развитие рынка ценных бумаг.

Для обеспечения целевых ориентиров по снижению инфляции и создания необходимых экономике страны расчет- но-платежных средств кредитная эмиссия Национального банка производится в относительно ограниченных размера х. В целях активизации инвестиционной деятельности направ - ляется часть кредитной эмиссии Национального банка, используемой на рефинансирование коммерческих банков, и непосредственно кредитные ресурсы коммерческих банков.

Претерпевает резкие изменения валютная политика. Принято Верховным Советом Республики Беларусь постановление о едином платежном средстве Республики Беларусь – белорусский рубль.

Все государственные золотовалютные резервы Республики Беларусь концентрируются в Национальном банке. Они формируются за счет покупки Национальным банком драгоценных металлов, свободно конвертируемой и другой валюты.

Стимулируется приостановка оттока свободно конвертируемой валюты и привлечение прямых иностранных инвестиций путем либерализации операций на валютном рынке, создание условий прибыльного и надежного вложения в экономику республики иностранного капитала.

Расширяется использование внутренних ресурсов иностранной валюты на кредитование валютоокупаемых проектов в республике. Усиливается таможенный и банковский контроль за поступлением в республику экспортной выруч- ки и товаров по импорту. Кроме широких прав по созданию

èликвидации коммерческих банков, Национальному банку Республики Беларусь предоставлены исключительные права от имени государства регулировать их деятельность. Цель регулирования коммерческих банков – содействие нормаль - ному функционированию банков, создание им равных условий для конкуренции и развития. При этом регулирующие

èконтрольные функции Национального банка Республики

121

Беларусь определяются лишь в том объеме, который необходим для обеспечения стабильности денежно-кредитной сист е- мы и защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Основными регулирующими средствами выступают нормативы, устанавливаемые для коммерческих банков:

•минимальный размер уставного фонда;

•предельное соотношение между размером собственных Средств банка и суммой его активов;

•показатели ликвидности баланса;

•размер обязательных резервов, размещаемых в Национальном банке;

•максимальный размер риска на одного заемщика;

•предельный размер межбанковского кредита и др.

Важным средством регулирования следует назвать изменения Национальным банком ставок по его кредитам. Одновременно Национальный банк вправе с целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов устанавливать предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков.

Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежную массу в обращении в соответствии с Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк устанавливает официальные курсы национальной денежной единицы по отношению к другим валютам и регулирует ее рыночный курс.

9.5. Лицензирование деятельности банков в Республике Беларусь

Банки создаются учредителями (участниками) – юриди- ческими и физическими лицами, за исключением общественных объединений, преследующих политические цели. При этом учредители – юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке и иметь устойчивое финансовое положение. Устойчивое финансовое положение учредителей – юридических лиц характеризуется отсутствием претензий к юридическому лиц у по платежам в бюджет и убытков в течение последнего года деятельности.

122

Банки могут учреждаться на основе государственной и частной форм собственности. Они могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа) и унитарных предприятий. Согласно Гражданскому кодексу акционерным признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе как по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено его Уставом.

Банковский кодекс выводит на более высокий уровень регистрацию банков. Теперь это государственная регистра - ция. Одновременно с принятием решения о государственной регистрации банка Национальный банк принимает решение о выдаче лицензии. Таким образом, порядок создания банка можно обозначить как регистрационно-лицензи- онный. При этом не требуется представления дополнительных документов, если речь идет о получении общей лицензии, но получение других лицензий, о которых речь пойдет ниже, сопряжено с необходимостью представления специальных документов.

Банкам могут быть выданы следующие виды лицензий:

•общая – лицензия на осуществление банковских операций со средствами в национальной денежной единице. Общая лицензия дает право банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в ли - цензии перечень банковских операций в национальной денежной единице на территории Республики Беларусь;

•внутренняя – лицензия на осуществление валютных операций со средствами в иностранной валюте. Внутренняя лицензия дает право банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в лицензии перечень валютных операций в иностранной валюте на территории Республики Беларусь;

•лицензия на привлечение во вклады и депозиты средств физических лиц в национальной денежной единице и в иностранной валюте;

123

•генеральная лицензия на осуществление валютных операций – дает право банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в ли - цензии перечень валютных операций как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами;

•лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами – дает право банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в лицензии перечень операций с драгоценными металлами на территории Республики Беларусь;

•разовая лицензия на осуществление отдельных операций – дает право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте в разовом порядке. В лицензии указывае т- ся конкретный перечень разрешенных операций.

Для получения лицензии на привлечение во вклады и депозиты средств физических лиц необходимо представить следующие документы: ходатайство о выдаче лицензии на при - влечение во вклады и депозиты средств физических лиц за подписью руководителя уполномоченного органа, справку и з налогового органа по месту обслуживания банка об отсутст - вии задолженности перед бюджетом.

Для получения лицензии на осуществление валютных операции необходимо представить следующие документы: ходатайство о получении лицензии с обоснованием экономической целесообразности и готовности банка к осуществ - лению операций в иностранной валюте; сведения о профессиональной пригодности должностных лиц, осуществляющих и курирующих валютные операции, с приложением копий документов, утверждающих прохождение ими тестирования в Национальном банке. Уполномоченный банк вправе доверить выполнение разрешенного круга валютных операций своему филиалу.

Для получения лицензии на совершение операций с драгоценными металлами необходимо представить следующие документы: ходатайство о выдаче лицензии на совершение операций с драгоценными металлами за подписью руководителя уполномоченного органа; экономическое обоснование необходимости получения данного вида лицензии и перспектив деятельности банка в этом направлении; справку об организационной структуре подразделения банка по работе с драгоценными металлами; характеристики на руководителей и других сотрудников подразделения банка по

124

работе с драгоценными металлами; справку о наличии сертифицированного хранилища.

Уполномоченный банк не вправе доверять выполнение разрешенного круга операций с драгоценными металлами своему филиалу.

Общее правило: «кто разрешает, тот может и запретить», применительно к лицензированию банковской деятельности означает, что при наличии определенных обстоятельств лицензия может быть отозвана. Отзыв лицензии – это термин, закрепившийся в отечественном банковском законодательстве, он означает, что банку запрещается осуществлять операции, указанные в отозванной Национальным банком лицензии.

Отзыв лицензии имеет целый ряд правовых, организационных и экономических последствий. Так, если отзывается лицензия на осуществление всех видов банковских опе - раций, это означает, что банк подлежит либо реорганизации, либо ликвидации. Повторно обратиться за такой лицензией банк не вправе.

Однако законодатель допускает возможность обратиться в Национальный банк за повторным получением лицензии на осуществление банковских операций. Отзыв лицензии – есть мера воздействия, применяемая Национальным банком к банкам за определенные нарушения банковского законодательства и предписаний Национального банка. По эффекту воздействия – она самая тяжелая.

Институт лицензирования в банковском праве и законодательстве постоянно развивается и детализируется за счет включения в него как материальных, так и процессуальных норм. Его фундамент заложен в Банковском кодексе, где в общей части есть специальная глава (12), посвященная лицензированию банковских операций. Она вклю- чает восемь статей.

9.6. Небанковские кредитно-финансовые организации

К небанковским (специализированным) кредитно-фи- нансовым учреждениям можно отнести ломбарды, лизинговые фирмы, факторинговые фирмы, инвестиционные фонды и др.

125

Специализированные кредитно-финансовые институты имеют практически двойную подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-рас- четных операций они руководствуются банковским законодательством и требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных, залоговых операциях, они подпадают под регулирование других законов и соответствующих ведомств.

Среди небанковских финансово-кредитных организаций особо выделяются:

Кредитные союзы – это кредитные кооперативы, организуемые определенными группами частных лиц и мелких кредитных организаций.

Они могут быть образованы группой физических лиц по профессиональному или территориальному признаку в целях предоставления краткосрочного потребительского кре - дита (кассы взаимопомощи, кооперативы). Капитал формируется, как правило, за счет прав и периодических взносов их членов. Добровольное объединение ряда самостоятельны х кредитных организаций формирует капитал за счет оплаты паев, периодических взносов, а также выпуска займов, распространяемых не только среди участников. Основные операции кредитных союзов: привлечение депозитов (вкладов), выпуск займов, предоставление ссуд, торгово-посредниче- ские и комиссионные операции, консультационная деятельность, учет векселей и др.

Кредитные товарищества создаются в целях кредитнорасчетного обслуживания исключительно своих участников: кооперативов, арендных предприятий, малого и среднего биз - неса. Капитал формируется главным образом из паевых, всту - пительных и обязательных взносов членов товарищества.

Общества (организации) взаимного кредита – кредитные учреждения, как правило, обслуживающие мелкий и средний бизнес. Участниками обществ взаимного кредита могут быть любые юридические и физические лица (за исключе- нием, как правило, государственных органов). Целью деятельности общества является кредитование своих участни - ков за счет собственных средств и средств этих участников , размещаемых во вклады в обществе взаимного кредита. Других видов деятельности, кроме ссудных и депозитных операций для своих членов, общества обычно не имеют.

126

Финансовая (валютная) биржа – небанковская финансовая организация, деятельность которой включает в себя организацию торговли валютой, ценными бумагами, кредитными ресурсами, а также иными объектами финансового оборота. Предоставляет услуги, способствующие заключению сделок в соответствии со специально установленными правилами торговли.

Страховые компании выпускают долговые обязательства (полис), которые их клиенты хотят использовать на покрытие непредвиденных расходов в будущем. Клиентами могут быть как юридические, так и физические лица.

Пенсионные фонды обеспечивают своих клиентов средствами на период после выхода на пенсию. Каждый клиент осуществляет выплаты на протяжении целого ряда лет, прежде чем требования о выплате страхового вознаграждения будут оплачены. В качестве клиента, как правило, выступают физические лица, хотя и юридические лица могут вносить определенные суммы как добавки в будущем к пенсии своим работникам. Пенсионные фонды возникли как дополнения к общественной системе государственного социального страхования.

Финансовая компания (общество) – финансовое учреждение, основными целями которого являются: содействие формированию и функционированию рынка ценных бумаг; мобилизация денежных средств с целью последующего инвестирования; использование финансовых методов для обес - печения развития рыночных отношений в экономике республики. Выполняя эти задачи, финансовое общество осуществляет следующие виды деятельности: посредническая и коммерческая деятельность по ценным бумагам; маркетинг рынка ценных бумаг и инвестиций; размещение денежных средств и ценных бумаг; предоставление консультационных услуг в области операций с ценными бумагами; осуществление выпуска ценных бумаг в установленном законом порядке; производство ноу-хау в области финансовых операций, иные финансовые операции и услуги, не запрещенные действующим законодательством, отвечающие целям и задачам общества. Эти компании уменьшают риск путем диверсификации. Если риск практически не предсказуем для отдельного лица, но часто бывает предсказуем для группы лиц. Вложения средств в акции нескольких компаний позволяет улучшить финансовое положение и вероятность бан - кротства снижается. Лица, осуществляющие инвестиции че-

127

рез финансовых посредников, подвергаются меньшему риску, чем индивидуальные инвесторы.

Исторически финансовым компаниям присуща торговозакупочная деятельность, облегчающая трудности реализа - ции товаров. В ряде государств распространены компании по кредитованию продажи в рассрочку потребительских товаров длительного пользования, финансовых операций с недвижимостью. Они выдают кредит различным торговцам под проданные ими товары в рассрочку, покупая обязательства клиентов.

Источниками формирования имущества финансового общества являются: денежные и материальные взносы учредителей; доходы, полученные от реализации работ, услуг; доходы от ценных бумаг; кредиты банков и других кредиторов и иные источники. Отношения финансового общества с предприятиями, организациями, физическими лицами во всех сферах деятельности строятся на основе договора.

Трастовые компании – специализированные кредитнофинансовые институты, осуществляющие трастовые (доверительные) операции для физических и юридических лиц. Могут представлять собой самостоятельную фирму либо являться филиалом банков или других кредитных учреждений. Как правило, траст-компании не занимаются традиционной банковской деятельностью, их основной функцией является осуществление всех доверительных операций, разре - шенных законом. Траст-компании имеют собственный капитал, получают прибыль от своей деятельности. Свои услуги они оказывают за плату в форме комиссионных вознаграждений. Важное место в кредитной системе занимают различного рода сберегательные учреждения, привлекающие мелкие сбережения и доходы. Организационная их структура может быть разной. В частности, ссудно-сберегательные общества могут осуществлять привлечение средств своих ч ленов и выдачу им ссуды или продавать своим клиентам особые сертификаты, которые выкупаются по номиналу по первому требованию и приносят доход в виде процента (аналогично срочным вкладам), и т.д.

Расчетно-кассовые центры осуществляют комплекс банковских услуг для физических и юридических лиц. Они могут создаваться в территориальном регионе или группой уч - редителей. Расчетно-кассовые центры могут проводить следующие операции:

128

открывать счета (включая корреспондентские), осуществлять прием денежных средств, зачислять их на соответствующие счета;

производить платежи и другие операции по поручению клиентов;

принимать на экспертизу денежную наличность и платежные документы; обеспечивать оперативной информацией клиентов о состоянии их счетов; осуществлять консалтинговые операции и т.д.

Прокат бытовой предоставляется специализированными организациями физическим и юридическим лицам (чаще гражданам) во временное пользование за соответствующую плату предметов домашнего обихода и других потребительских товаров.

Дилинговые предприятия (фирмы) осуществляют операции по покупке-продаже наличной иностранной валюты у физических лиц. Дилинговую деятельность по обменным операциям с наличной иностранной валютой вправе осуществлять только те предприятия, которые имеют разрешение (лицензию) Национального банка Республики Беларусь.

Лизинговые фирмы – компании, осуществляющие лизинговые операции.

Лизинговые фирмы (компании) могут быть специализированными и универсальными. Специализированные фирмы имеют дело с одним товаром (например, автомобили) или группой однородных товаров (например, строительное оборудование, компьютеры). Такие фирмы обычно сами осуществляют техническое обслуживание объекта лизинга и сл е- дят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном со - стоянии. Универсальные фирмы передают в аренду самые разнообразные объекты, техническое обслуживание, ремонт которых может осуществлять как сама лизинговая компания, так и арендатор.

Факторинговые компании. В процессе хозяйственной деятельности у предприятий может возникнуть потребность в немедленном превращении дебиторской задолженности в реальные деньги с помощью факторинга.

Факторинг – кредитование оборотного капитала пред- приятия-поставщика, связанное с уступкой другому лицу (фактору) неоплаченных плательщиком (покупателем) долговых требований (платежных документов за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги) и переда- чей фактору права получения платежа по ним.

129

Инвестиционные компании (фонды) представляют собой разновидность кредитно-финансовых учреждений, специализирующихся на привлечении временно свободных денежных средств мелких и средних инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг и размещения мобилизованных средств в ценные бумаги иных юридических лиц в целях получения прибыли.

Инвестиционные фонды выпускают свои собственные долговые обязательства, а на вырученные от их продажи средства приобретают долговые обязательства или ценные бумаги, выпущенные другими. Они выпускают ликвидные долговые обязательства с целью получения средств и их последующего вложения в менее ликвидные активы. Цены на ценные бумаги фондов изменяются в соответствии с изменениями условий рынка, что делает их значительно менее ликвидными. Фонды выступают как финансовые посредники. Двойной обмен долговыми обязательствами отли- чает финансовых посредников от иных финансовых субъектов (брокеров, дилеров), которые также способствуют передвижению средств от кредиторов к заемщикам, но не выпускают на рынок собственных долговых обязательств.

Доходы, полученные инвестиционными фондами от купленных ценных бумаг других физических лиц, передаются затем держателям акций инвестиционных фондов (за выче- том платы на компенсацию расходов за услуги). Пассивы инвестиционных фондов с «технической» точки зрения являются не обычными пассивами, они не выдают ссуд, ликвидность банковская для них не обязательна. Однако с точк и зрения акционера акция фонда практически ничем не отлича - ется от банковского депозита.

В качестве пассивов предпочитается использование ценных бумаг (акций, приватизационных чеков), а не депозитов, активы представлены в основном также ценными бумагами, а не ссудами. Выдача кредитов в любой форме не предусмотрена.

Ломбарды – кредитные учреждения, осуществляющие хранение товарно-материальных и иных ценностей, выделяющие ссуды под залог имущества и при необходимости проводящие торговые операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах.

Ломбарды главным образом оказывают услуги физиче- ским лицам. На хранение принимаются: предметы личного

130