Деньги, кредит, банки. Ответы на экзаменационные вопросы

Глава 9

БАНКИ И ИХ РОЛЬ

9.1. Кредитная система

Кредитная система – совокупность кредитно-финансо- вых учреждений, обслуживающих определенные экономи- ческие отношения в сфере денежного оборота, кредита. Стру к- тура кредитной системы Республики Беларусь представлен а банками и специализированными финансово-кредитными учреждениями (рис. 9.1).

КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

9.2. Банковская система

Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный историче-

111

ский период и являющаяся составной частью кредитной системы.

Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой. На верхнем уровне находится Национальный банк Республики Беларусь – Центральный банк Республики Беларусь, который регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отноше - ний в Республике Беларусь.

На втором уровне банковской системы Республики Беларусь находятся коммерческие банки. Банк – юридическое лицо, созданное в определенной организационно-правовой форме и имеющее исключительное право на осуществление в установленном законодательством порядке деятельности от своего имени по привлечению средств на вклады (депозиты), размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банковская деятельность, под которой понимается совокупность осуществляемых банками и небанковскими кре- дитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли, осуществляется в соответствии со следующими основными принципами:

обязательность получения банками и небанковскими кре- дитно-финансовыми организациями лицензии на осуществление банковских операций;

независимость банков и небанковских кредитно-финан- совых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исклю- чением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

112

обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

В экономике государств развиваются различные типы банков. Классификация коммерческих банков может быть проведена по ряду признаков.

По формам собственности они подразделяются на банки находящиеся в собственности государства, банки являющие ся частной собственностью, а так же банки смешанные, акционерным капиталом которых владеют как частные лица, так и государство. В свою очередь государственные банки могут находиться либо в общенациональной, либо в муниципальной собственности. Муниципальные банки, как правило, содействуют развитию местного хозяйства, обеспечи- вают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

По региональной направленности выделяются международные и республиканские банки. По набору выполняемых операций коммерческие банки могут быть классифицированы на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений. Они выполняют самые разнообразные операции и оказывают клиентам различные виды услуг. Однако жесткая конкуренция в банковском деле заставляет современные банки находиться в непрерывном поиске и развивать все новые не характерные ранее для них операции, изменять их структуру, увеличивать число предлагаемых клиентам услу г. Это в свою очередь улучшает ликвидность универсальных банков, увеличивает их доходы и укрепляет позиции на рынке ссудных капиталов. В деятельности специализирован - ных банков, процветающих на сравнительно узких сегментах рынка и имеющих специфическую клиентуру, доминируют одна или две основные операции. Эти банки могут так же специализироваться на обслуживании определенной отрасли хозяйствования или специфической категории клиентов (биржевые, клиринговые банки).

113

Инвестиционные банки – кредитные институты, специализирующиеся на долгосрочном кредитовании инвестиций. Они могут заниматься размещением выпуска новых ценных бумаг; торговлей существующими ценными бумагами; финансированием долгосрочных капитальных вложений.

Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости – земли, строений.

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств.

Ссудно-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования.

По отраслевой направленности различают промышленные, сельскохозяйственные, торговые и строительные банки.

Современные банки выполняют самые разнообразные функции. Основными из них являются:

аккумуляция временно свободных денежных средств; предоставление кредита; выпуск кредитных денег;

осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам;

предоставление клиентам экономических рекомендаций и финансовой информации.

Привлекая временно свободные денежные средства, коммерческие банки мобилизуют образующиеся в экономике накопления и сбережения и трансформируют их в ссудный капитал. Вознаграждением вкладчика за денежные суммы, внесенные им в коммерческий банк, может выступать как доход, полученный клиентом в виде процента, так и комплекс услуг, предоставляемый ему банком по переводу и выплате денег.

Предоставляя клиентам кредиты, коммерческие банки, с одной стороны, активно финансируют промышленные, сельскохозяйственные, строительные и другие организаци и, способствуя расширению производства, его модернизации, техническому перевооружению, что в конечном итоге является основой научно-технического прогресса и экономиче-

114

ского роста страны. С другой стороны, кредитуя население на покупки жилищ, товаров длительного пользования и разнообразных услуг, коммерческие банки способствуют ро с- ту уровня жизни граждан данной страны.

Банки, предоставляя кредит своим клиентам, создают депозиты (вклады), на которые зачисляются деньги с правом выписки чеков (кредитных денег) в пределах выданной ссуды. При этом чек может быть использован в качестве средства безналичных расчетов, обращения и платежа за приобретенные товары, погашения долга, а также как средства получения наличных денег со счета в банке. Таким образом, выдавая ссуды своим клиентам (осуществляя депо- зитно-чековую эмиссию), коммерческие банки активно способствуют росту денежной массы в обращении. Учитывая это, центральные банки осуществляют совокупность мероприятий, направленных на недопущение чрезмерного роста объема кредитной и денежной массы.

Осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам является одной из основных функций коммерче- ских банков, которую они выполняют по поручению своих клиентов, причем большей частью – в безналичной форме.

Наконец, еще одной функцией коммерческих банков является предоставление клиентам, связанным с банком общими интересами, экономических рекомендаций и финансовой информации. В свою очередь эта информация становится доступной банку в результате проводимого им анализа действий предприятий, она с исчерпывающей полнотой отражена на их счетах, открытых в банке.

С точки зрения организационной структуры современные коммерческие банки создаются в форме акционерных обществ, высшим органом управления которых является собрание акционеров.

9.3. Национальный банк Республики Беларусь, его задачи и функции

Центральные банки государств (национальные, эмиссионные и др.) занимаются денежно-кредитной политикой в стране. Основная особенность их деятельности – фактор независимости. Его необходимость, прежде всего, диктуется задачей эффективного содействия Центрального банка.

115

Основными функциями Национального банка Республики Беларусь являются:

проведение единой государственной денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, расчетов Республики Беларусь с иностранными государствами;

валютное регулирование; выполнение функций центрального депозитария;

организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;

консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Кабинета Министров и местных органов власти, организация совместно с Министерством финансов Республики Беларусь исполнения республиканского и местных бюджетов;

осуществление государственной регистрации банков, кредитных, финансовых и иных учреждений, занимающихся банковскими операциями;

надзор за деятельностью банков, филиалов и представительств банков по соблюдению ими безопасного и ликвидного функционирования;

регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;

регулирование кредитного рынка; обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и от-

четности в банковской системе республики; определение и утверждение порядка, форм и правил орга-

низации безналичных расчетов в народном хозяйстве Респу б- лики Беларусь и ответственности за их нарушение;

организация кредитно-расчетного обслуживания специально оговоренной клиентуры;

разработка платежного баланса Республики Беларусь; регистрация эмиссии ценных бумаг банков в порядке,

им установленном; осуществление иных функций в соответствии с законо-

дательством Республики Беларусь.

Ниже представлена классификация инструментов, которые в соответствии с Банковским кодексом могут быть им использованы в целях реализации денежно-кредитной политики. Их можно определить как совокупность прав и обязанностей главного банка Республики Беларусь.

Национальному банку принадлежит исключительное право выпуска в обращение (эмиссии) и изъятия из обращения

116

наличных денежных знаков на территории республики. Национальный банк регулирует безналичную эмиссию, денежное обращение.

Национальный банк регулирует кредитный рынок, депозитные операции, устанавливает размер обязательных ре - зервов, размещаемых банками в Национальном банке. С целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов он может устанавливать предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков. Национальный банк может выступать кредитором последней инстанции, осуществляя рефинансирование банков путем предоставления им кредитов в целях поддержания их ликвидности. Национальный банк регулирует объем этих кредитов, а также их стоимость путем изменения процентных ставок.

Национальный банк выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента Правительства Республики Беларусь, организует совместно с Министерством финансов Республики Беларусь кассовое исполнение республиканского бюджета.

Национальный банк проводит операции на открытом рынке, в том числе с ценными бумагами и иностранной валютой.

Национальный банк по согласованию с соответствующими органами государственного управления устанавливае т экономические нормативы и правила деятельности участников рынка ценных бумаг.

Национальный банк осуществляет валютное регулирование и регулирование внешнеэкономической банковской дея - тельности, координацию денежно-кредитной политики с центральными банками других государств, представляет Ре с- публику Беларусь во всех советах и организациях по вопросам денежно-кредитной политики, развивает международное сотрудничество в денежно-кредитной области. Национальный банк устанавливает официальные курсы национальной денежной единицы по отношению к другим валютам и регулирует промежуточный курс. Национальный банк имеет исключительное право на обновление обменных курсов и несет исключительную ответственность за проведени е политики в этой области. Совет Министров Республики Беларусь оказывает содействие Национальному банку в облас - ти удержания обменного курса официальной денежной единицы. Так, Национальный банк создает и поддерживает дос-

117

таточные резервные запасы иностранной валюты, необходимые Республике Беларусь в проведении денежно-кредит- ной политики, политики обмена курсов и для своевременных расчетов Республики Беларусь по странным сделкам, осуществляет управление этими резервами. Национальный банк разрабатывает и утверждает по согласованию с Министерством финансов методологию бухгалтерского учета и отчетности для банков и небанковских финансовых организаций, устанавливает объем и сроки представляемой бухгалтерской и статистической отчетности.

Национальный банк организует межбанковские расчеты, определяет порядок, формы и правила организации безналичных расчетов в народном хозяйстве Республики Беларусь, регулирует расчеты Республики Беларусь с иностранными государствами.

Национальный банк обеспечивает равные условия для конкуренции и развития банков, осуществляет государственную регистрацию и лицензирование банков, небанковских финансовых организаций, занимающихся банковскими операциями, осуществляет надзор за деятельностью банков с целью их безопасного и ликвидного функционирования, устанавливает для банков обязательные экономиче- ские нормативы.

Национальный банк издает соответствующие правила, инструкции, положения, другие нормативные правовые акты, обязательные для исполнения всеми банками на территории Республики Беларусь. По отдельным вопросам нормативные правовые акты (постановления Правления и Совета директоров Национального банка) обязательны для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, а также юридическими и физическими лицами. В Уставе Национального банка есть специальный раздел “Нормативные правовые акты Национального банка”.

Национальный банк осуществляет контроль в области проведения банковских операций, устанавливает экономи- ческие санкции за нарушения предъявляемых требований. Национальный банк определяет порядок организации внутреннего контроля (аудита) в банках.

Национальный банк Республики Беларусь выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента Правительства Республики Беларусь, представляет

118

Республику Беларусь в международных организациях, осуществляющих поддержание финансовой и экономической стабильности посредством развития международного сотру д- ничества в денежно-кредитной области. По поручению Верховного Совета или предложению Кабинета Министров берет на себя обязательства и осуществляет операции, связан - ные с участием Республики Беларусь в работе международных организаций.

Свои доходы Национальный банк получает исключительно от банковской деятельности и, как правило, не может быть акционером в банках, за исключением банков с уча- стием иностранного капитала, инвестиционных финансовокредитных учреждений, проводящих межбанковские расче- ты, международных организаций, занимающихся развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, и банков за рубежом. Национальный банк не имеет права осуществлять кредитование хозяйствующих субъектов, освобождается от уплаты всех видов налогов, сборов и пошлин (включая гербовые и таможенные).

За счет собственных средств Национальный банк формирует уставный, резервный и другие фонды, которые служат обеспечением его обязательств. Виды, размеры, порядок образования и использования фондов регулируются Уставом Национального банка.

9.4. Денежно-кредитная политика Национального банка Республики Беларусь, ее содержание и основные направления

Совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов, определяют денежнокредитную политику. Ее цель заключается в регулировании хозяйственных процессов путем воздействия на состояние кредитных отношений и денежного обращения. Денежнокредитная политика направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция)

119

èотличается от других методов регулирования, как правило, косвенным характером воздействия на процесс расширенного воспроизводства.

Основными целями любого государства в области экономики являются обеспечение устойчивого экономического роста, высокий уровень занятости, стабильности внутренних цен, а также внешнеэкономическое равновесие. Эти цели реализуются в процессе разработки и проведения экономи- ческой политики. Составной частью этой политики является денежно-кредитная политика.

Денежно-кредитная политика – одна из важных составляющих общеэкономического регулирования в интересах активной рыночной конъюнктуры, сдерживания инфляции, недопущения спадов производства и безработицы, выравнивания платежного баланса. Вырабатывая и реализуя де- нежно-кредитную политику, государство определяет не толь - ко цели такой политики, но и устанавливает орган, ответственный за проведение в жизнь этих целей. Как правило, таким органом является центральный банк.

Содержание деятельности центрального банка в области национальной денежно-кредитной политики сводится к двум основным направлениям. Первое – разработка денежно-кре- дитной политики в виде формулирования целей политики

èнабора инструментов, обеспечивающих достижение указанных целей. Второе – реализация политики с помощью операций на денежном, валютном и фондовом рынках, регламентации поведения участников денежных, финансовых, валютных, кредитных и фондовых отношений.

Методы денежно-кредитного регулирования подразделяются на прямые и косвенные. Первые непосредственно применяют операционные показатели, вторые создают условия для их изменения. Помимо прямых и косвенных методов, различают также общие и селективные. Общие методы являются преимущественно косвенными, оказывающими влияние на кредитный рынок в целом. Селективные методы регулируют конкретные виды кредита.

Общим методом денежно-кредитного регулирования, применяемым как в зарубежной, так и отечественной практике, является учетная (дисконтная) политика. В самом общем смысле она означает изменение размера процента по краткосрочным ссудам, которые центральный банк предоставляет коммерческим банкам.

120