Пенсия — как рассчитать самостоятельно

Теперь поговорим о перерасчете, то есть об изменении размера трудовой пенсии, который производится не централизованно, а индивидуально для каждого пенсионера, в связи с определенными обстоятельствами. Обратите внимание! Перерасчет может быть произведен как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения, в зависимости от оснований перерасчета. Так, к примеру, при достижении возраста 80 лет, пенсионеру производится перерасчет трудовой пенсии по старости в связи с увеличением фиксированного базового размера страховой части трудовой пенсии по старости. Соответственно, перерасчет в этом случае всегда производится в сторону увеличения.

Также перерасчет производится при изменении группы инвалидности и в этом случае размер трудовой пенсии может быть, как увеличен, так и уменьшен, в зависимости от того, какая группа инвалидности устанавливается пенсионеру при очередном переосвидетельствовании. Поскольку сейчас мы говорим о перерасчете трудовой пенсии по старости, то при установлении I группы инвалидности, увеличивается фиксированный базовый размер страховой части, следовательно, перерасчет производится в сторону увеличения. При изменении группы на II или III перерасчет будет произведен в сторону уменьшения. Аналогичный порядок применяется и при перерасчете трудовой пенсии по инвалидности.

Кроме того, перерасчет производится при изменении количества нетрудоспособных членов семьи. По данному основанию размер пенсии может быть изменен в сторону увеличения за счет установления повышенного фиксированного базового размера страховой части трудовой пенсии по старости — при увеличении количества нетрудоспособных членов семьи, и в сторону уменьшения — при уменьшении количества нетрудоспособных членов семьи. Увеличение количества нетрудоспособных членов семьи более трех не влечет за собой перерасчета и на размер пенсии влияния не оказывает.

Еще одним основанием для перерасчета является приобретение необходимого календарного стажа работы в районах Крайнего Севера или приравненных к ним местностях и страхового стажа, дающих право на установление повышенного фиксированного базового размера страховой части трудовой пенсии по старости или фиксированного базового размера

31

трудовой пенсии по инвалидности в связи с работой в районах Крайнего Севера или приравненных к ним местностях, Перерасчет в данном случае производится только в сторону увеличения.

Во всех вышеуказанных случаях перерасчет размера страховой части трудовой пенсии по старости происходит из-за изменения фиксированного базового размера страховой части. Кроме того, перерасчет может быть произведен и при изменении размера расчетного пенсионного капитала, который может быть увеличен, во-первых, вследствие того, что пенсионер после назначения трудовой пенсии по старости или после последнего перерасчета продолжает свою трудовую деятельность, в течение которой за него уплачиваются страховые взносы в системе обязательного пенсионного страхования, и, во-вторых, если пенсионер временно отказывается от получения страховой части трудовой пенсии по старости.

Разъясним механизм перерасчета в указанных ситуациях.

При назначении трудовой пенсии, или при очередном перерасчете, средства расчетного пенсионного капитала, находящиеся на индивидуальном лицевом счета застрахованного лица, списываются со счета, и счет «обнуляется». Если в течение полных 12 календарных месяцев за застрахованное лицо вновь поступают страховые взносы, то на индивидуальном лицевом счете вновь появляются средства расчетного пенсионного капитала, что и является основанием для проведения очередного перерасчета. При этом вы не обязательно должны работать в течение полного календарного года. Пенсионер может проработать месяц, несколько месяцев или даже несколько недель, но если за проработанное может проработать месяц, несколько месяцев или даже несколько недель, но если за проработанное время будут пенсии.

При образовании расчетного пенсионного капитала перерасчет производится не автоматически, а только по заявлению пенсионера. Кроме того, работающий пенсионер может обращаться за перерасчетом не каждый год, а раз в два года или раз в несколько лет, так как применяемое в формуле расчета значение ожидаемого периода выплаты пенсии будет более выгодным для расчета. Никаких ограничений, кроме нижнего предела в 12 календарных месяцев, законом на этот счет не установлено.

Перерасчет страховой части трудовой пенсии по старости или трудовой пенсии по инвалидности производится по следующей формуле:

СЧ=СЧП+ ПКП/(Т×К). Как мы видим, в расчете участвуют четыре показателя:

32

СЧП — установленный размер страховой части трудовой пенсии по старости или трудовой пенсии по инвалидности по состоянию на день, непосредственно предшествующий дню, с которого производится соответствующий перерасчет;

ПКП — сумма расчетного пенсионного капитала, учтенного по состоянию на день, с которого производится соответствующий перерасчет;

Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости по состоянию на день, непосредственно предшествующий дню, с которого производится соответствующий перерасчет;

К — коэффициент для исчисления страховой части трудовой пенсии по старости, применяемый в значении 1, а для исчисления трудовой пенсии по инвалидности — отношению нормативной продолжительности страхового стажа (в месяцах) по состоянию на день, непосредственно предшествующий дню, с которого производится соответствующий перерасчет к 180 месяцам.

Вернемся к нашему примеру, когда гражданке Беловой в январе 2010 года была назначена трудовая пенсия по старости, размер которой составил 7 705 руб.69 коп. Предположим, что после назначения пенсии Белова продолжала работать в течение полного календарного года, и в январе 2011 года обратилась в территориальный орган Пенсионного фонда РФ с заявлением о перерасчете. За истекший год на ее индивидуальном лицевом счете индивидуального (персонифицированного) учета обязательного пенсионного страхования образовался расчетный пенсионный капитал в сумме 20 000 руб.

Поставляем имеющиеся у нас значения в формулу расчета:

7 705 руб. 69 коп + 20 000/(204 × 1)= 7 803 рубля 72 коп. — размер пенсии гражданки Беловой после перерасчета.

Ваналогичном порядке производится перерасчет и в том случае, если пенсионер после назначения пенсии или после последнего перерасчета, временно, но не менее чем на 1 календарный год отказывается от получения страховой части трудовой пенсии полностью или частично, за исключением фиксированного базового размера страховой части трудовой пенсии по старости.

Вслучае отказа пенсионера от получения страховой части трудовой пенсии по старости или трудовой пенсии по инвалидности после назначения или последнего перерасчета и списания со счета всех средств, на индивидуальном лицевом счете вновь образуется расчетный пенсионный капитал, с учетом которого и производится перерасчет.

Отказ пенсионера от получения страховой части трудовой пенсии по старости или трудовой пенсии по инвалидности на период не менее 12 полных календарных месяцев является экономически выгодным решением для пенсионера, который может совершить

33

такой отказ. При этом ожидаемый период выплаты пенсии по старости при расчете будет сокращен на 1 год за каждый полный год, истекший с момента достижения лицом общеустановленного законом пенсионного возраста, а также расчетный пенсионный капитал будет увеличиваться пропорционально времени отказа пенсионера от получения страховой части трудовой пенсии.

Обратите внимание! Если вы отказываетесь от получения страховой части трудовой пенсии по старости на срок менее 12 полных календарных месяцев, оснований и права на перерасчет не возникает. При этом данные 12 полных календарных месяцев могут идти не подряд, а чередоваться с периодами получения пенсии или части пенсии, а право на перерасчет возникнет только тогда, когда суммарная продолжительность периодов отказа составит 12 полных календарных месяцев.

1.6. Накопительная часть трудовой пенсии по старости. Формула расчета и ее значения

Как мы уже говорили ранее, трудовая пенсия по старости теперь имеет 2 части — страховую и накопительную. Ранее право на накопительную часть трудовой пенсии по старости было предусмотрено для мужчин, родившихся не ранее 1953 года и женщин, родившихся не ранее 1957 года. Однако, с 2005 года право на накопительную часть трудовой пенсии установлено для мужчин и женщин 1967 года рождения и моложе.

Кроме того, до того момента, когда с 1 января 2010 года в пенсионное законодательство были внесены значительные изменения, накопительная часть устанавливалась как для трудовой пенсии по старости, так и для трудовой пенсии по инвалидности для некоторых категорий получателей данного вида трудовой пенсии. Такими категориями при наличии пенсионных накоплений на специальной части индивидуального лицевого счета являлись пенсионеры по инвалидности, достигшие общеустановленного законом пенсионного возраста, инвалиды с детства, имеющие ограничение способности к трудовой деятельности III и II степени, — независимо от возраста; лица, больные гипофизарным нанизмом (лилипуты), диспропорциональные карлики и инвалиды по зрению, имеющие ограничение способности к трудовой деятельности III степени, — не ранее достижения ими возраста, с которого они приобретают право на получение досрочной трудовой пенсии по старости.

Теперь, когда трудовая пенсия по инвалидности не имеет накопительной части, возникает вопрос — как теперь будут распределены пенсионные накопления у тех лиц, которые до 1 января 2010 года имели право на данную часть трудовой пенсии по

34

инвалидности, однако не получали ее в связи с тем, что отсутствовало законодательное закрепление расчета количества месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости. Указанные лица вправе самостоятельно выбрать — они могут получать накопительную часть трудовой пенсии по инвалидности в том порядке, в каком она рассчитывалась ранее, то есть до внесения изменений в пенсионное законодательство с января 2010 года, либо получать накопительную часть трудовой пенсии по старости в на основании внесенных в пенсионное законодательство изменений, в соответствии с которыми при достижении пенсионером по инвалидности общеустановленного пенсионного возраста (60 лет для мужчин и 55 лет для женщин), при наличии страхового стажа не менее 5 лет, им автоматически назначается трудовая пенсия по старости, размер которой, однако, не может быть меньше получаемой ранее пенсии по инвалидности. Если же вследствие отсутствия необходимого для назначения трудовой пенсии по старости страхового стажа, право на получения данного вида пенсии не возникает, то имеющиеся в специальной части индивидуального лицевого счета пенсионные накопления будут выплачены в виде единовременной выплаты.

Накопительная часть трудовой пенсии по старости рассчитывается по простой формуле ПН\Т, где

ПН — сумма пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета по состоянию на день, с которого ему назначается накопительная часть трудовой пенсии по старости;

Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости, применяемого для расчета страховой части указанной пенсии.

Приведем пример расчета накопительной части трудовой пенсии по старости.

Мужчина 1968 года рождения при достижении 60-ти лет, то есть с 2028 году, приобретет право на трудовую пенсию по старости, которая будет состоять из страховой и накопительной части. Сумма пенсионных накоплений на специальной части индивидуального лицевого счета в системе обязательного пенсионного страхования составит, к примеру, 100 000 рублей. Накопительная часть трудовой пенсии по старости составит 100 000: 228=438 рублей 59 коп.

1.7. Как повлиять на размер своей пенсии и правильно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии по старости

Пока мы молоды, мы редко задумываемся о своей жизни после ухода на пенсию и о том, как попытаться обеспечить себе достойную старость. Поэтому нас вполне устраивает

35

«черная» или «серая» зарплата в конвертах, когда на руки мы получаем вполне достойную сумму, а по бухгалтерским документам работодателя проходит совершенно иная заработная плата, чаще всего минимальный размер оплаты труда, из которого и уплачиваются все обязательные платежи, в том числе и страховые взносы в системе обязательного пенсионного страхования. Работодателю выгодно за счет этого уменьшить размеры налогов и всех обязательных выплат, а выгодно ли работникам, что уплачиваемые за них страховые взносы, в частности, в Пенсионный фонд РФ имеют минимальный размер? Ведь от объема уплаченных за работников пенсионных страховых взносов в итоге зависит размер их трудовых пенсии.

Отсюда, наш первый совет. Работайте на предприятиях, где выплачивают «белую» зарплату.

Ранее мы уже говорили о том, что ежегодно до 31 декабря текущего года Пенсионный фонд РФ рассылает лицам, застрахованным в системе обязательного пенсионного страхования, уведомления о состоянии их индивидуального лицевого счета. В народе эти уведомления в шутку называют «письмами счастья» Лицам, 1967 года рождения и моложе, имеющим право на накопительную часть трудовой пенсии, а также мужчинам 1953 года рождения и женщинам 1957 года рождения и моложе, которые имели право на установление указанной части трудовой пенсии в 2002-2004 годах, данные уведомления рассылаются в срок до 01 сентября текущего года, чтобы гражданине имели возможность выбрать — как распорядиться своими пенсионными накоплениями и выбрать порядок управления ими. Разъясним, как правильно разобраться в сведениях из письма-уведомления.

В уведомлении указываются ваши данные — фамилия, имя, отчество, год рождения, а также номер вашего индивидуального лицевого счета в системе индивидуального (персонифицированного) учета обязательного пенсионного страхования. Этот номер должен полностью совпадать с номером на вашем страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования, выданного вам при устройстве на работу впервые.

Первый раздел уведомления называется «Сведения о страховых взносах на финансирование накопительной части трудовой пенсии (специальная часть ИЛС)». Для лучшего восприятия рассмотрим письмо-уведомление, полученное вами в 2010 году. Если вы имеете или имели в 2002-2004 годах право на установление накопительной части пенсии, то графы данного раздела содержат следующие сведения:

• страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии по старости, имеющиеся в специальной части вашего индивидуального лицевого счета в системе обязательного пенсионного страхования, которые перечислил ваш работодатель (или работодатели, если вы имели несколько мест работы) в 2009 году.

36

• общая сумма средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющей компании, в том числе:

а) чистый финансовый результат (доход) от временного размещения Пенсионным Фондом РФ страховых взносов, поступивших в Пенсионный фонд в 2008 году. Данный чистый финансовый результат образован следующим образом: поступившие в 2008 году страховые пенсионные взносы Пенсионный фонд РФ временно инвестировал в государственные ценные бумаги до того момента, пока вы не распорядились данными средствами, то есть до их передачи в оперативное доверительное управление частной управляющей компании или выбранному вами негосударственному пенсионному фонду;

б) доход от инвестирования средств пенсионных накоплений; в) сумма дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой

пенсии, поступивших в Пенсионный фонд РФ за 2009 год от вас, как от участника Программы государственного софинансирования пенсий. Данная графа присутствует только в извещениях участников Программы государственного софинансирования пенсии;

г) сумма вносов работодателя за застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд РФ в 2009 году. Данная графа присутствует только в извещениях участников Программы государственного софинансирования пенсии;

д) сумма взноса государства на софинансирование формирования пенсионных накоплений застрахованных лиц, уплативших дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии в 2009 году. Данная графа присутствует только в извещениях участников Программы государственного софинансирования пенсии;

е) сумма средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленная на формирование накопительной части трудовой пенсии. Данная графа присутствует в уведомлениях тех граждан, кто направил средства материнского капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии.

Далее, во втором разделе уведомления указана управляющая компания, которая осуществляет доверительное управление средствами ваших пенсионных накоплений.

Третий раздел содержит сведения о страховых взносах, поступивших на формирование страховой части трудовой пенсии (общая часть ИЛС) — о страховых взносах, поступивших в 2009 году и страховых взносах, поступивших за период с 2002 по 2008 год.

В четвертом разделе указаны суммы страховых взносов, поступивших на формирование накопительной и страховой частей будущей трудовой пенсии по каждому работодателю.

37

Получив уведомление и внимательно его изучив, вы можете, во-первых, не реагировать на полученное письмо Пенсионного фонда. В этом случае Пенсионный фонд РФ передает ваши пенсионные накопления в государственную управляющую компанию, которой в настоящее время, и до 1 января 1014 года является государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)». Во-вторых, вы можете выбрать частную управляющую компанию и передать ей свои пенсионные накопления в управление. В- третьих, вы можете передать свои пенсионные накопления в доверительное управление негосударственному пенсионному фонду.

Отсюда еще один совет, как повлиять на размер своей пенсии — грамотно

управляйте своими пенсионными накоплениями, то есть правильно выбирайте управляющую компанию (инвестиционный портфель), которая сможет обеспечить вам повышение размера пенсионных доходов.

О том, как правильно выбрать управляющую компанию мы расскажем в дальнейшем. Ознакомиться со списками частных управляющих компаний и негосударственных пенсионных фондов, с которыми у Пенсионного фонда РФ на основании проведения конкурса, заключены договоры на доверительное управление средствами пенсионных накоплений вы можете в любом территориальном органе Пенсионного фонда РФ. Там же вы увидите образцы и бланки заявлений о выборе управляющей компании (инвестиционного портфеля). Ваше заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) подлежит рассмотрению Пенсионным фондом РФ в срок до 1 марта года, следующего за

годом подачи вами данного заявления.

Деятельность управляющей компании заключается в управлении и инвестировании средств ваших пенсионных накоплений. По договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений Пенсионный фонд РФ передает доверительному управляющему средства пенсионных накоплений в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется осуществлять управление средствами пенсионных накоплений в соответствии с требованиями закона в целях обеспечения права застрахованных лиц на накопительную часть трудовой пенсии.

Чтобы перевести накопительную часть своей трудовой пенсии из Пенсионного фонда РФ в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий деятельность по обязательному пенсионному страхованию, необходимо совершить следующие действия:

• подписать 3 экземпляра договора об обязательном пенсионном страховании с выбранным негосударственным пенсионным фондом;

38

• правильно заполнить заявление и передать его в территориальный орган Пенсионного фонда РФ. Заявление может быть направлено по почте заказным почтовым отправлением, а с 1 июля 2012 года вы сможете отправить заявление по электронной почте.

У некоторых граждан, в особенности у тех, кто в ожидании высоких дивидендов уже пострадал от вложения собственных средств в сомнительные компании «МММ», «Русский Дом Селенга» и т.д., решение о помещении своих пенсионных накоплений в частные управляющие компании или негосударственные пенсионные фонды вызывает резко отрицательную реакцию. Такую реакцию вполне можно понять и объяснить. Поэтому данные граждане считают самым надежным и правильным решением размещение средств своих пенсионных накоплений в государственной управляющей компании, то есть во Внешэкономбанк. Однако, в этом способе размещения средств пенсионных накоплений имеются свои положительные и отрицательные стороны, которые мы сейчас и обозначим.

Сначала рассмотрим положительные стороны.

Первое. Получив из Пенсионного фонда РФ, вы не предпринимаете никаких действий и никуда не идете, потому, что ваше бездействие как раз и означает, что вы хотите иметь дело только с государственной управляющей компанией. Второе. В этом случае гарантии сохранности ваших пенсионных накоплений вам дает именно государство. Третье. Вы всегда можете изменить свое решение и заключить договор с частной управляющей компанией или с негосударственным пенсионным фондом.

Теперь отрицательные стороны. Несмотря на гарантированность сохранности пенсионных накоплений, у вас имеется риск потери средств в реальном выражении в результате роста инфляции. Высоких дивидендов от государственной управляющей компании ждать не приходится, ведь ваши деньги не работают в реальной экономике, а остаются в государственном бюджете. У государственной управляющей компании имеется право инвестировать средства только в рублевые или валютные государственные ценные бумаги, а также на рублевые или валютные счета в банках. У частной управляющей компании возможности инвестирования, несомненно, больше. Они вправе размещать средства в государственные ценные бумаги РФ и субъектов РФ; в облигации российских эмитентов; в акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ; в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств; облигации и акции иных иностранных эмитентов; в денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях; на депозитах в рублях в кредитных организациях; в иностранную валюту на счетах в кредитных организациях.

39

Если вы передали средства пенсионных накоплений в частную управляющую компанию, но недовольны результатами ее работы, вы вправе поменять управляющую компанию, но в соответствии с законом, сделать это можно только один раз в год.

Выбор управляющей компании — достаточно непростая, а, главное, непривычная для многих граждан задача. Как же правильно выбрать управляющую компанию, чтобы не подвергать риску свои пенсионные накопления и получить желаемый результат. Однозначного ответа на этот вопрос нет и быть не может, так как мы не можем вам посоветовать какую либо самую хорошую компанию или предостеречь от самой плохой. Никто не может предсказать результаты деятельности компании, тем более в перспективе. Каждый гражданин должен сделать выбор по собственным приоритетам и предпочтениям, но несколько советов мы все же дадим.

Ранее мы уже говорили, что во всех территориальных отделениях Пенсионного фонда РФ имеются списки частных управляющих компаний, прошедших по конкурсу, но в указанных списках есть только наименование компании и ее юридический адрес. Всю необходимую информацию обо всех управляющих компаниях можно получить на официальных сайтах этих компаний в сети Интернет.

Теперь несколько советов о том, как правильно проанализировать и оценить имеющуюся информацию.

Сравните стаж работы управляющих компаний в области работы с активами. Предпочтение можно отдать управляющей компании с более продолжительным стажем, так как это говорит о большом опыте работы и меньшей вероятности ошибок. Продолжительность работы можно определить по дате получения лицензии на право управления паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. Обратите внимание! Такая лицензия не может быть выдана ранее 1996 года.

Положительным моментом является опыт работы компании, как на растущем, так и на падающем рынке. Российский фондовый рынок падал в 1997-1998 и в 2000 годах. Следующим критерием оценки является сумма собственных средств (размер собственного капитала) — чем она больше, тем лучше.

Следующий параметр, на который следует обратить внимание — это объем активов, которыми управляет компания. Данный показатель дает информацию о том, сколько денег клиенты доверили компании в управление. Чем больше объем активов, тем большего доверия компания заслуживает. Данный параметр желательно проследить в динамике. Если объем активов держится в крупных суммах достаточно долго и из года в год растет, следовательно, компания пользуется хорошей репутацией и приобретает все большее количество клиентов. Вместе с тем, если объем активов резко возрос в последнее время, это

40